【第一篇】：財(cái)務(wù)部2012年度總結(jié)與2013年主要工作思路，財(cái)務(wù)上市工作總結(jié)

12 年度總結(jié) 與 2013 年主要工作思路2012 年， 為了有效投入公司開(kāi)展的 “管理提升年”活動(dòng)， 財(cái)務(wù)部圍繞新老公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與運(yùn)行，進(jìn)一步規(guī)范和整合財(cái)務(wù)管理，為實(shí)現(xiàn)公司上市目標(biāo)任務(wù)與其他年度工 作目標(biāo)的完成展開(kāi)了全面工作，通過(guò)全部門員工的共同努力和相關(guān)部門的配合，至目前基本 實(shí)現(xiàn)了公司財(cái)務(wù)目標(biāo)。現(xiàn)作總結(jié)如下

一、繼續(xù)規(guī)范和整合內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與運(yùn)行方面 1.嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)控制度》 ，提高了公司財(cái)務(wù)管理 今年以來(lái)，財(cái)務(wù)部依據(jù) 2011 年度會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)提出的建議與意見(jiàn)，加強(qiáng)了公司財(cái)務(wù) 管理。針對(duì)新近國(guó)家公布的相關(guān)法規(guī)、制度調(diào)整了公司財(cái)務(wù)核算內(nèi)容;同時(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理控 制體系，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度，提高了對(duì)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算、資金計(jì)劃編制、項(xiàng)目投資、廢舊設(shè) 備轉(zhuǎn)讓處置、廢舊材料拍賣的財(cái)務(wù)控制能力，進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)管理水平，提升了公司經(jīng)營(yíng) 的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

2.繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理，提高了財(cái)務(wù)人員的職業(yè)素養(yǎng)及能力 2012 年在 2011 年加強(qiáng)公司各分廠二級(jí)核算的基礎(chǔ)上，擴(kuò)展至公司半成品倉(cāng)庫(kù)管理，開(kāi) 始逐步實(shí)施外協(xié)外購(gòu)件與公司自制件分開(kāi)管理的模式，為細(xì)化成本核算內(nèi)容和方式打下基 礎(chǔ)。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，調(diào)整內(nèi)部分工，同時(shí)以“部務(wù)會(huì)”的形式共同討論解決實(shí)際財(cái)務(wù)核 算過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，提高了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力，并通過(guò)內(nèi)部崗位調(diào)整改變了財(cái)務(wù)人員處 理問(wèn)題的方式，增強(qiáng)了大局觀，工作效率提高明顯。

3.

繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部成本控制，提高財(cái)務(wù)核算對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷等經(jīng)營(yíng)決策的支撐能力。

上半年， 財(cái)務(wù)部通過(guò)組織公司實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)， 按盤點(diǎn)結(jié)果及投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行專項(xiàng)分析， 查證了公司定額成本與實(shí)際成本之間的差異率，并為后續(xù)進(jìn)一步改善定額成本管理，確立了 方向。

今年下半年，財(cái)務(wù)部針對(duì)采購(gòu)成本的變動(dòng)，在上半年 13 類產(chǎn)品的定額成本核算基礎(chǔ)上 重新核定工交費(fèi)用成本，并按現(xiàn)行材料、零部件價(jià)格更新成本庫(kù)資料，重新核算了這些產(chǎn)品 的成本，為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策提供了較為準(zhǔn)確的依據(jù)。

4.另外， 財(cái)務(wù)部加強(qiáng)公司內(nèi)部費(fèi)用控制， 針對(duì)各部門的年度降本指標(biāo)實(shí)施情況進(jìn)行核查， 并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)下半年實(shí)際狀況結(jié)合公司上市進(jìn)程的需要，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)提出的經(jīng)營(yíng)管 理要求，制訂了下半年各部門工作任務(wù)考核指標(biāo)的初步方案供領(lǐng)導(dǎo)決策。為保證公司下達(dá)給 各部門下半年工作任務(wù)考核指標(biāo)的執(zhí)行力，嚴(yán)肅考核制度，財(cái)務(wù)部主動(dòng)承擔(dān)了每月檢查各部 門執(zhí)行考核指標(biāo)情況的工作，并上報(bào)給公司辦公室進(jìn)行考核。經(jīng)幾個(gè)月來(lái)的實(shí)踐，公司制定 的降本目標(biāo)已達(dá)到了預(yù)期的效果，因此這項(xiàng)措施已取得了較明顯的成效。

5.

今年，財(cái)務(wù)部繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)外協(xié)采購(gòu)價(jià)格與發(fā)票入帳審核，及時(shí)對(duì)采購(gòu)價(jià)格出現(xiàn)的異 常情況提出異議并進(jìn)行聯(lián)系協(xié)商。通過(guò)對(duì)外協(xié)采購(gòu)件價(jià)格核價(jià)及發(fā)票入賬審核，至 10 月底， 共為公司節(jié)約和降低采購(gòu)及外協(xié)費(fèi)用 3.68 萬(wàn)元。

6.制定進(jìn)出口公司運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算流程 今年上半年，財(cái)務(wù)部對(duì)進(jìn)出口公司核算方式進(jìn)行梳理，依據(jù)公司實(shí)現(xiàn)運(yùn)行情況，調(diào)整及 制定了新的工資費(fèi)用支出規(guī)定，有效的明確進(jìn)出口公司的考核、獎(jiǎng)金的發(fā)放等流程，健全了 進(jìn)出口公司財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制。

5.

繼續(xù)清理公司資產(chǎn)，解決歷史遺留問(wèn)題 今年上半年，財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)收賬款、應(yīng)收、應(yīng)付賬款等二年以上的往來(lái)賬戶進(jìn)行了清理。

6.

其他財(cái)務(wù)管理工作 ①股份公司方面 2012 年上半年，財(cái)務(wù)部完成了 2011 年度公司財(cái)務(wù)審計(jì)及稅務(wù)審計(jì)工作，并完成了地稅 稽查局對(duì)公司的稅務(wù)檢查工作。

2012 年上半年，財(cái)務(wù)部完成了公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照的變更工作，同時(shí)完成了公司稅務(wù)變更。

②機(jī)電公司方面 2012 年上半年，財(cái)務(wù)部完成了 2011 年度公司財(cái)務(wù)審計(jì)及稅務(wù)審計(jì)工作。

二、公司“退城進(jìn)園”等項(xiàng)目管理方面 2012 年上半年，財(cái)務(wù)部加強(qiáng)公司“退城進(jìn)園” 、技改項(xiàng)目等項(xiàng)目臺(tái)賬，規(guī)范項(xiàng)目開(kāi)支、 付款流程和項(xiàng)目合同管理等基礎(chǔ)工作，改善了項(xiàng)目投資成本核算業(yè)務(wù)，為項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收和 固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)創(chuàng)造了良好條件。

2012 年上半年，財(cái)務(wù)部通過(guò)與稅務(wù)相關(guān)部門的聯(lián)系，明確了公司“退城進(jìn)園”稅務(wù)申報(bào) 流程，并調(diào)整了公司相關(guān)賬務(wù)處理，為公司“退城進(jìn)園”稅務(wù)結(jié)算打好了基礎(chǔ)。

另外，下半年，財(cái)務(wù)部配合資產(chǎn)管理部，完成了股份公司基建復(fù)審;同時(shí)，通過(guò)努力基 本完成機(jī)電公司的資產(chǎn)決算和“退城進(jìn)園”稅務(wù)審計(jì)工作;并完成了股份公司擬轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的 評(píng)估工作，為機(jī)電公司實(shí)現(xiàn)股改及保證資產(chǎn)完整性等上市要求，奠定了基礎(chǔ)。

以上是財(cái)務(wù)部 2012 年的主要工作和完成的業(yè)績(jī)，但對(duì)照公司發(fā)展的要求和財(cái)務(wù)管理的 基本職責(zé)，還在著一定的差距和不足。如

①財(cái)務(wù)部在改善公司現(xiàn)金流和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面，方法還有待提高; ②面對(duì)人民幣匯率波動(dòng)，還缺乏規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的辦法; ③成本資料，特別是外協(xié)外購(gòu)件價(jià)格資料、委外轉(zhuǎn)工序加工資料不完善; ④財(cái)務(wù)、采購(gòu)、技術(shù)三部門在新品成本、價(jià)格的聯(lián)系協(xié)商探討等方面，還存在一些脫節(jié); ⑤財(cái)務(wù)部對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中分廠需委外轉(zhuǎn)工序加工的品種價(jià)格確定，及協(xié)助生產(chǎn)、采購(gòu)等部 門強(qiáng)化委外加工控制等方面，還缺乏手段和監(jiān)督考核制約機(jī)制; ⑥倉(cāng)庫(kù)核算和分廠二級(jí)核算的規(guī)范化管理與實(shí)際公司倉(cāng)庫(kù)的投入產(chǎn)出控制等方面， 尚待 進(jìn)一步提高。

因此，雖然今年財(cái)務(wù)工作取得了較大的進(jìn)步;但市場(chǎng)形勢(shì)的不斷嚴(yán)峻、公司面臨進(jìn)一步 發(fā)展的緊迫性、上市公司對(duì)財(cái)務(wù)要求的規(guī)范性，均要求財(cái)務(wù)部進(jìn)一步改善管理，提高業(yè)務(wù)能 力和水平，以適應(yīng)公司上市后的需要。所以，2013 年財(cái)務(wù)部的主要工作思路有以下幾點(diǎn)

1.繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)電公司財(cái)務(wù)核算制度，杜絕上市過(guò)程出現(xiàn)任何瑕疵。

重點(diǎn)依據(jù)公證會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)中所涉及問(wèn)題進(jìn)行相應(yīng)財(cái)務(wù)整改。

從財(cái)務(wù)管理、 財(cái)務(wù)監(jiān)控、 資金管理等方面為公司實(shí)施上市的經(jīng)營(yíng)管理決策起好參謀與助手作用;同時(shí)，強(qiáng)化內(nèi)控制度 尤其是審批權(quán)限規(guī)定的執(zhí)行與考核。

2.繼續(xù)加強(qiáng)產(chǎn)品零部件生產(chǎn)成本核算，對(duì)公司采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行梳理。

繼續(xù)要求采購(gòu)部整理降價(jià)后與供貨商的供應(yīng)意向合同，提供完整的外協(xié)采購(gòu)件價(jià)格清 單。繼續(xù)要求生產(chǎn)部提供公司生產(chǎn)中需委外轉(zhuǎn)工序加工的零部件清單，合理核定該部分零部 件加工價(jià)格，以利于準(zhǔn)確核算成本。

3.繼續(xù)開(kāi)展成本管理進(jìn)入 ERP 系統(tǒng)建設(shè)，不斷提高公司實(shí)施 2013 年度降本目標(biāo)的促進(jìn) 作用。通過(guò)公司營(yíng)銷、技術(shù)、生產(chǎn)、采購(gòu)、質(zhì)量等部門密切配合，逐步建立起產(chǎn)品成本管理 進(jìn)入 ERP 系統(tǒng)，有效提高 ERP 系統(tǒng)在公司財(cái)務(wù)運(yùn)行中的積極作用，加快核算與掌握各產(chǎn)品成 本，加快銷售售價(jià)核價(jià)的反映能力。

4.繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)務(wù)部門自身建設(shè)，倡導(dǎo)學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)，提升財(cái)務(wù)部整體業(yè)務(wù)工作能力。

重點(diǎn)強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的工作效率和工作實(shí)效。推行財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部人員的輪崗制度，提升財(cái)務(wù) 人員的業(yè)務(wù)綜合能力。

5.

繼續(xù)加強(qiáng)投入產(chǎn)出的跟蹤控制，改善和提高成本核算的同步性; 重點(diǎn)按成臺(tái)計(jì)劃同步結(jié)算貨款、同步審核掛帳發(fā)票和同步核算成本。

6.繼續(xù)做好財(cái)務(wù)資金計(jì)劃管理和股份公司資產(chǎn)向機(jī)電公司轉(zhuǎn)讓的相關(guān)融資工作， 順利完 成股份公司資產(chǎn)向機(jī)電公司轉(zhuǎn)讓，盡可能降低融資風(fēng)險(xiǎn)并為公司降低財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。

7.積極參與公司股改工作，同時(shí)落實(shí)好公司新合作項(xiàng)目的資金，制定使用規(guī)范及財(cái)務(wù)處 理。財(cái)務(wù)部 2012.11.8.

【第二篇】：年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)，財(cái)務(wù)上市工作總結(jié)

度財(cái)務(wù)部工作總結(jié)春去秋來(lái)，四季輪回，公司的發(fā)展已經(jīng)邁進(jìn)一個(gè)新的征程——在資本市場(chǎng)揚(yáng)帆起航。在這個(gè) 歷史的時(shí)刻，我們財(cái)務(wù)部也有了一個(gè)全新的開(kāi)始，人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整，財(cái)務(wù)工作思路及工作任 務(wù)均發(fā)生了重大變化。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了，但是我們沒(méi)有畏縮，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確引 導(dǎo)和各部門的大力支持下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，我們正在逐步成熟起來(lái)。為了進(jìn)一步的發(fā)展和 提高，在公司的統(tǒng)一部署下，對(duì)財(cái)務(wù)部 2013 年度的工作做一簡(jiǎn)單的回顧。

一、 2013 年 1-10 月財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況 2013 年 1-10 月，公司主要財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)按序時(shí)進(jìn)度均已完成，預(yù)計(jì)全年的預(yù)算經(jīng)營(yíng)指標(biāo)也能 夠順利完成。各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下

1、 經(jīng)營(yíng)狀況分析 2013 年 1-10 月同智機(jī)電經(jīng)營(yíng)成果狀況表 單位：萬(wàn)元 科 目 2013 年 1-10 月 2011 年 1-10 月 增減幅度 增減率(%)營(yíng)業(yè)收入 利潤(rùn)總額 凈利潤(rùn) 2013 年 1-10 月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入元，去年同期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元，同比增加;實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 總額萬(wàn)元，較去年同期增加;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)萬(wàn)元(其中增值稅返還影響凈利潤(rùn)萬(wàn)元) ，較去年同期相 比僅增加%， 凈利潤(rùn)增幅小于利潤(rùn)總額增幅的主要原因系本年度公司計(jì)提減半部分企業(yè)所得稅影響 所致(上年度公司企業(yè)所得稅享受免稅政策) 。

2、 公司財(cái)務(wù)狀況分析 2013 年 10 月 31 日資產(chǎn)狀況簡(jiǎn)表 單位：萬(wàn)元 科 總資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)1目2013 年 10 月2011 年 12 月增減幅度增減率(%) 2013 年 10 月 31 日，公司總資產(chǎn)達(dá)到萬(wàn)元，比年初增加萬(wàn)元，增加%。其中：流動(dòng)資產(chǎn)達(dá)到 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總量的%，非流動(dòng)資產(chǎn)達(dá)到萬(wàn)元，占資產(chǎn)總量的%。

與今年年初相比，流動(dòng)資產(chǎn)增加了萬(wàn)元，主要系貨幣性資產(chǎn)(貨幣資金及交易性金融資產(chǎn)) 增加了約萬(wàn)元、應(yīng)收賬款增加了約萬(wàn)元、存貨增加了萬(wàn)元，以及貨幣資金購(gòu)買材料減少等因素綜合 影響所致。應(yīng)收賬款及存貨大幅上漲，應(yīng)加以控制，否則會(huì)引起對(duì)收入質(zhì)量以及產(chǎn)品是否存在滯銷現(xiàn)象的懷疑。非流動(dòng)資產(chǎn)的增加幅度很大，主要是由新廠房等在建工程投資建設(shè)以及新增土地使用權(quán)的影 響所致。非流動(dòng)資產(chǎn)的大幅上漲，客觀上起到了改善公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化公司財(cái)務(wù)報(bào)表的作用。二、 財(cái)務(wù)管理工作履行情況：根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃的要求，2013 年度是公司擬 IPO 申報(bào)的準(zhǔn)備工作之年。因此相關(guān)準(zhǔn)備工作 任務(wù)重、時(shí)間緊，尤其財(cái)務(wù)部需要配合的工作更為繁重。在如此重?fù)?dān)之下，我們財(cái)務(wù)部仍能夠團(tuán)結(jié) 進(jìn)取、努力工作，全體工作人員在財(cái)務(wù)總監(jiān)的帶領(lǐng)之下，既按時(shí)完成了日常的財(cái)務(wù)核算工作、稅務(wù) 管理工作，也能夠完成各項(xiàng)臨時(shí)性的突發(fā)工作，如：審價(jià)工作、配合券商等中介機(jī)構(gòu)工作、內(nèi)控建 設(shè)工作、賬務(wù)調(diào)整工作等。

1、 稅收管理工作：1) 企業(yè)所得稅：本年度公司企業(yè)所得稅享受減半征收優(yōu)惠，相關(guān)備案工作將在 2013 年度所 得稅年度申報(bào)前完成。

2) 增值稅：公司本年度軟件產(chǎn)品增值稅返還，截止 2013 年 10 月 31 日，實(shí)際收到返還金額 為萬(wàn)元。

2、 賬務(wù)調(diào)整工作在財(cái)務(wù)部全體人員的努力下， 在不影響 EPR 日常運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下， 順利的完成了新老賬套的合并 工作。目前正在進(jìn)行將紙質(zhì)憑證與電子賬記錄調(diào)整一致的工作，進(jìn)度較順利，已到收尾階段。

3、 內(nèi)控制度編制工作到目前為止，內(nèi)控制度初步擬定，已上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱定稿。

4、 審價(jià)工作今年公司審價(jià)工作任務(wù)重、時(shí)間緊。在公司研發(fā)、工藝等相關(guān)部門人員的積極配合下，已順利 完成個(gè)產(chǎn)品審價(jià)工作。

今年審價(jià)的產(chǎn)品種類較多，關(guān)聯(lián)性較大，故對(duì)審價(jià)工作要求就越嚴(yán)格，對(duì)參與審價(jià)工作人員的 細(xì)心程度要求就越高。整個(gè)過(guò)程從公司安排出差與到公司的審價(jià)人員采用多種形式進(jìn)行溝通交流，2 小組成員從多角度了解更多的審價(jià)要點(diǎn)， 然后第一時(shí)間召開(kāi)審價(jià)小組的會(huì)議， 把審價(jià)工作的精神和 方法及時(shí)傳達(dá)到相關(guān)部門。

5、 軟件產(chǎn)品退稅及科研合同減免營(yíng)業(yè)稅工作此項(xiàng)工作在財(cái)務(wù)部相關(guān)人員積極努力下， 能夠及時(shí)準(zhǔn)確的辦理申報(bào)手續(xù)， 享受國(guó)家的稅收優(yōu)惠 政策，截止到 10 月末應(yīng)申報(bào)退稅額已達(dá)到萬(wàn)元(實(shí)際收到萬(wàn)元) 。具體情況如下

1)截止 10 月末，公司純軟件銷售收入為萬(wàn)元，財(cái)務(wù)部每月按時(shí)準(zhǔn)備退稅資料，辦理退稅手 續(xù)。截止 2013 年 10 月末公司實(shí)際收到增值稅退稅金額已達(dá)到萬(wàn)元元; 2)截止 10 月末，申請(qǐng)科研合同減免營(yíng)業(yè)稅，共涉及合同金額萬(wàn)元，享受營(yíng)業(yè)稅及各項(xiàng)附加 稅減免金額合計(jì)為萬(wàn)元。

6、 配合會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行相關(guān)工作根據(jù)擬 IPO 工作的要求，國(guó)富浩華會(huì)計(jì)事務(wù)所于 10 月份來(lái)我公司檢查擬 IPO 申報(bào)期間的財(cái)務(wù) 數(shù)據(jù)，但由于會(huì)計(jì)事務(wù)所項(xiàng)目經(jīng)理更換，給我公司配合工作帶來(lái)了很多不便之處，新增了大量的溝 通工作。但在財(cái)務(wù)總監(jiān)以及部門負(fù)責(zé)人的帶領(lǐng)下，全體財(cái)務(wù)人員加班加點(diǎn)，積極配合新的項(xiàng)目經(jīng)理 完成了檢查工作。

會(huì)計(jì)事務(wù)所根據(jù)檢查結(jié)果，組織公司領(lǐng)導(dǎo)和券商召開(kāi)會(huì)議，并將會(huì)議結(jié)論及時(shí)反饋財(cái)務(wù)部。我 部門積極聽(tīng)取其正確意見(jiàn)，按照券商和會(huì)計(jì)事務(wù)所的要求，對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)又重新做了調(diào)整。

7、 8、 配合資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)工作 積極配合咨詢機(jī)構(gòu)工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)7-9 月份，根據(jù)公司上市工作的部署安排，公司委托博隆咨詢對(duì)公司募投項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研。我 們財(cái)務(wù)部積極配合咨詢機(jī)構(gòu)工作，及時(shí)提供相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

9、 公司召開(kāi)部門領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議，要求重點(diǎn)對(duì)民品的空調(diào)壓縮機(jī)進(jìn)行成成本核算。財(cái)務(wù)部按照會(huì)議精神，次日便對(duì)幾款主要的民用產(chǎn)品成本進(jìn)行了梳理，測(cè)算形成了產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本，現(xiàn)將民品 須測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)成本的產(chǎn)品列示如下

單位：元|序號(hào) 1 2 3 名稱 型號(hào) 材料費(fèi) 實(shí)際工時(shí) 費(fèi)用 綜合成本后續(xù)，財(cái)務(wù)部將完成其他幾款產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本測(cè)算工作，并會(huì)將此項(xiàng)工作常態(tài)化，出現(xiàn)新產(chǎn)品 即部署標(biāo)準(zhǔn)成本的測(cè)算，從而能夠推動(dòng)公司民品生產(chǎn)管理科學(xué)化、精細(xì)化。三、 2014 年需開(kāi)展的主要工作及公司建議：3 1、內(nèi)控制度的實(shí)施目前，內(nèi)控制度初稿已完成，但仍需進(jìn)一步的完善。財(cái)務(wù)部已初步擬定參與內(nèi)控制度完成計(jì)劃， 將上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確定。此項(xiàng)工作必須由公司組織相關(guān)部門主要人員參與，才能最終定稿。

2、 建立公司產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本，提高公司成本控制水平今后，根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，財(cái)務(wù)部分批分階段對(duì)子公司主要產(chǎn)品，包括民品和軍品，進(jìn) 行標(biāo)準(zhǔn)成本測(cè)算。從而提高公司對(duì)軍、民品的生產(chǎn)成本的控制水平。

3、 繼續(xù)進(jìn)行預(yù)算分析工作，加強(qiáng)預(yù)算控制作用2014 預(yù)算年度，財(cái)務(wù)部擬將年度預(yù)算按季度進(jìn)行分解，再根據(jù)各季度實(shí)際發(fā)生費(fèi)用，來(lái)分析判 斷預(yù)算編制是否準(zhǔn)確、實(shí)際費(fèi)用控制是否到位，進(jìn)一步提高公司預(yù)算控制水平。

4、 建立成本控制意識(shí)，提高成本控制手段建議公司全面宣傳成本控制理念，每個(gè)員工都應(yīng)該增強(qiáng)成本控制意識(shí)。這樣做，不僅能夠幫助 公司提高經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也能夠提高員工個(gè)人的素質(zhì)。財(cái)務(wù)部 2013 年月日4

【第三篇】：XX公司2011年財(cái)務(wù)工作總結(jié)_圖文，財(cái)務(wù)上市工作總結(jié)

財(cái)務(wù)工作總結(jié)2011 年，對(duì)我而言，是非常特殊而又有意義的一年，在這一年 里，承蒙公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，讓我承擔(dān)這樣的角色，使我邁進(jìn)了人 生一個(gè)新的里程碑，自擔(dān)任部長(zhǎng)助理這一職務(wù)已近半年了，以前只是 從事單獨(dú)的車間考核工作，對(duì)帳務(wù)方面了解的甚少，在這段時(shí)間中我 學(xué)到了不少?gòu)奈唇佑|的東西，感謝領(lǐng)導(dǎo)給我的這次機(jī)會(huì)。

在謝部長(zhǎng)的指導(dǎo)下，學(xué)會(huì)了資金審批，票據(jù)審核工作，掌握了審 核中需著重注意的事項(xiàng)，每月的資金支付，都嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)規(guī) 章制度，認(rèn)真審核，層級(jí)把關(guān)，對(duì)每一筆資金支付進(jìn)行核對(duì)，對(duì)計(jì)劃 外支付的款項(xiàng)嚴(yán)格按照合同審核，逐級(jí)審批后支付。

在制作財(cái)務(wù)工作指導(dǎo)手冊(cè)中， 學(xué)到了財(cái)務(wù)管理職責(zé)權(quán)限是如何劃 分的， 了解了財(cái)務(wù)的相關(guān)管理制度， 熟悉了資金管理、 資金支付業(yè)務(wù)、 出差報(bào)銷、票據(jù)報(bào)銷等流程，及財(cái)務(wù)各崗位的工作流程;學(xué)會(huì)了工程 驗(yàn)收的結(jié)算手續(xù)，將驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和工程預(yù)算核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與基建 中心溝通。

在這期間，能協(xié)助部長(zhǎng)做些日常的力所能及的瑣碎工作，上報(bào)周 總結(jié)及計(jì)劃，完成月度工作總結(jié)上報(bào)等工作。在整理憑證工作中，了 解到了日常業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，從中也學(xué)到了不少東西。

因以整理上市工作為主，考核工作近兩個(gè)月參與的較少，人員定 編雖已制訂下來(lái)，但隨著人員對(duì)設(shè)備的熟練程度不斷提高，下一步在 保證其勞動(dòng)強(qiáng)度及人性化管理的基礎(chǔ)上， 還要將各工序人員重新進(jìn)行 梳理，將人崗不符、超編缺編等情況，及時(shí)進(jìn)行考核并調(diào)整。近期正 在統(tǒng)計(jì)水電汽用量，輔助生產(chǎn)成本在變動(dòng)成本中占的比例比較大，在 數(shù)據(jù)上報(bào)的同時(shí)，要加強(qiáng)分析的能力。

在這段時(shí)間內(nèi)， 雖學(xué)到了很多， 但需要加強(qiáng)的地方更多， 今后要

1)更多的學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，多向部長(zhǎng)和部里人員請(qǐng)教，多去車間 熟悉生產(chǎn)，更好地進(jìn)行成本分析; 2)綜合管理能力不夠，管理能力需加強(qiáng); 3)多熟悉掌握浪潮軟件的使用。

以上是我這段工作中學(xué)到的和做到的， 在以后的工作中要更加的 努力，補(bǔ)充自己的不足，將自己盡快的提升，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的厚望。計(jì)財(cái)部在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞股份公司的發(fā)展方向，為實(shí) 現(xiàn)總體發(fā)展目標(biāo)，計(jì)財(cái)部的工作任重而道遠(yuǎn)，在為全公司提供服務(wù)的 同時(shí)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，站在財(cái)務(wù)管理和 戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心，資金為紐帶，保質(zhì)保量地完成了財(cái) 務(wù)核算各項(xiàng)工作任務(wù)。

一、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，為領(lǐng)導(dǎo) 提供決策。

財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度、稅收法規(guī)、國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律 法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真履行計(jì)財(cái)部的工作職責(zé)，每位財(cái)務(wù)人員 都勤勤懇懇、 任勞任怨， 雖然每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報(bào)表， 但大家以苦為樂(lè)，在人員少工作量大的情況下，毫無(wú)怨言地工作著。

我們明確分工，對(duì)公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表，從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、 數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)地規(guī)范， 從而提高了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策和管理提供了可靠、有 用的信息。

(一)2011 年財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況分析 2011 年 1-11 月份總公司資產(chǎn)總額已達(dá)到 126325.66 萬(wàn)元，同 期相比增漲 31%，資產(chǎn)負(fù)債率 30.88%，同期相比下降了 1.65%;實(shí)現(xiàn) 銷售收入 76044.12 萬(wàn)元，同期相比增漲 27.43%， (其中產(chǎn)成品銷售 收入 66322 萬(wàn)元，同期相比增漲 34%;其他銷售收入 9722 萬(wàn)元，同 期相比下降 6%) ;利潤(rùn)總額 27248 萬(wàn)元，與同期相比增長(zhǎng) 25%。

(二) 截止 11 月 30 日， 土建工程及購(gòu)置設(shè)備付款 12176.19 萬(wàn)元， 付款比例 82.77%。類別 綜合制劑設(shè)備 粉針設(shè)備 其它設(shè)備 工程 其他 合計(jì) 合同價(jià)款 57,547,140.20 3,067,027.40 12,536,663.88 70,251,777.56 3,713,880.31 147,116,489.35 付款金額 48,716,753.51 2,755,448.80 10,345,855.38 56,529,179.30 3,414,719.12 121,761,956.11 付款比例 84.66% 89.84% 82.52% 80.47% 91.94% 82.77%(三)2011 年稅費(fèi)交納情況分析 2011 年 1-11 月上交各項(xiàng)稅費(fèi) 13374.90 萬(wàn)元，與同期相比增長(zhǎng) 了 135.73%， 其中增值稅 5635.15 萬(wàn)元， 同期相比增長(zhǎng) 1150.50 萬(wàn)元， 企業(yè)所得稅 6502.74 萬(wàn)元，同期相比增長(zhǎng) 5842.21 萬(wàn)元，其他各項(xiàng)稅 費(fèi) 1237.01 萬(wàn)元，同期相比增長(zhǎng) 708.33 萬(wàn)元。

二、按照股份公司的部署，進(jìn)行上市前期準(zhǔn)備。

上市工作是股份公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的重要工作內(nèi)容和戰(zhàn) 略目標(biāo)，計(jì)財(cái)部緊緊圍繞股份公司上市的戰(zhàn)略部署，完成股份公司交 辦的各項(xiàng)上市前準(zhǔn)備工作 ， 因?yàn)闀r(shí)間緊， 任務(wù)重， 財(cái)務(wù)人員加班加點(diǎn)， 放棄節(jié)假日休息時(shí)間，連續(xù)三個(gè)月加班到深夜，可是從沒(méi)有怨言。在 上市準(zhǔn)備工作中， 發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在的管理脫節(jié)問(wèn)題， 以及不符合 GMP 要求的問(wèn)題，說(shuō)明我們各部門之間缺少經(jīng)常的、零距 離無(wú)障礙的溝通，造成信息的不對(duì)稱。在今后的工作中，我們必須要 全面統(tǒng)籌，協(xié)調(diào)溝通，保證財(cái)務(wù)管理和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)一致，推動(dòng)公司 盡快進(jìn)入合規(guī)、合法和專業(yè)化的發(fā)展軌道。

三、制訂財(cái)務(wù)成本核算體系，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用 面對(duì)近年來(lái)行業(yè)顯現(xiàn)的基本特征，即毛利率"屢往低處走"、銷售 "量增利減“增銷不增效、利潤(rùn)空間不斷下降”的實(shí)際情況，我們及 時(shí)分解預(yù)算管理，建立和完善責(zé)任制成本考核制度，成本管理要求全 員、全過(guò)程和全方位控制，成本的優(yōu)勢(shì)取得對(duì)于公司的生存發(fā)展尤為 重要。總公司自 4 月份起使用綜合制劑車間生產(chǎn)，由原半自動(dòng)機(jī)器改 為現(xiàn)在的生產(chǎn)連動(dòng)線，大大的增加了產(chǎn)能，減少了人員，但對(duì)于我們 考核人員來(lái)說(shuō)， 也是一個(gè)極大的考驗(yàn)， 我們積極主動(dòng)地進(jìn)行跟班考核， 跟蹤設(shè)備運(yùn)行狀況，隨時(shí)關(guān)注車間異動(dòng)情況，在保證其勞動(dòng)強(qiáng)度及人 性化管理的基礎(chǔ)上，考核其人員定編，將變動(dòng)成本制訂出單位消耗標(biāo) 準(zhǔn)，嚴(yán)格控制各部門的費(fèi)用開(kāi)支，將可控費(fèi)用制訂標(biāo)準(zhǔn)，以便更好地 為降低成本服務(wù)。在車間人員的共同努力下，水針車間品種除 10ml 血塞通注射液(主要受上游原料單價(jià)增長(zhǎng)的影響，累計(jì)平均單位成本 比上年高 1289.25 元/公斤)外，其他品種成本均有不同程度的下降。

詳見(jiàn)成本對(duì)比表 1、成本對(duì)比表 2四、合理調(diào)控資金，控制資金使用。

從每月的資金計(jì)劃到資金支付上， 我們都嚴(yán)格按照股份公司的財(cái) 務(wù)規(guī)章制度，認(rèn)真審核每月資金計(jì)劃，在資金使用上，做到公正、透 明，先急后緩，嚴(yán)格遵守資金計(jì)劃審批手續(xù)，控制費(fèi)用支出，統(tǒng)籌安 排資金的使用。

六、12 年工作計(jì)劃 明年公司的工作思路是：堅(jiān)持“以品牌促發(fā)展、以質(zhì)量爭(zhēng)生存、 以標(biāo)準(zhǔn)上檔次、以團(tuán)隊(duì)創(chuàng)效益”戰(zhàn)略指導(dǎo)思想，逐步推行以“總經(jīng)理 負(fù)責(zé)制”為基本原則的內(nèi)部買賣制，以公司為核算單位，對(duì)各公司實(shí) 行以 “利潤(rùn)”為主的指標(biāo)考核。這就要求我們

1、建立全面計(jì)劃與預(yù)算機(jī)制和體系，加大成本考核力度，我們 要將現(xiàn)有的指標(biāo)層層分解，在保證產(chǎn)品質(zhì)量前提下，降低物料消耗， 節(jié)約能源，增收節(jié)支，提高各項(xiàng)原、輔、包材的利用率，使產(chǎn)品單耗 降到最低水平，要求車間注重在各個(gè)環(huán)節(jié)上挖潛，控制好成本，壓減 費(fèi)用，把浪費(fèi)壓制在“零”水平，更好地降低成本，增大利潤(rùn)。

2、綜合制劑口服液車間正式投產(chǎn)后，要全力以赴在最短時(shí)間內(nèi) 將各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行考核;綜合制劑水針車間人員定編雖已制訂下來(lái)，但 隨著人員對(duì)設(shè)備的熟練程度不斷提高， 下一步在保證其勞動(dòng)強(qiáng)度及人 性化管理的基礎(chǔ)上，還要將各工序人員重新進(jìn)行梳理，將人崗不符、 超編缺編等情況，及時(shí)進(jìn)行考核并調(diào)整。

3、水電汽成本在利潤(rùn)考核指標(biāo)中占著比例較大，我們還要繼續(xù) 跟蹤設(shè)備部及動(dòng)力車間，盡快將蒸汽流量計(jì)等儀表安裝完畢，保證上 報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確，確保成本及利潤(rùn)的準(zhǔn)確性。