【代理國庫工作總結(jié)】

國庫集中收付工作總結(jié)-肖明辛2010 年，縣國庫集中收付工作在財政局的直接領(lǐng)導(dǎo)和 上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，國庫收付中心干部職工堅持以黨的 十七屆五中全會精神為指導(dǎo)，認真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊 緊圍繞“服務(wù)高效、規(guī)范運行、加快發(fā)展”。堅持改革創(chuàng)新， 明確崗位職責，切實加強資金安全監(jiān)管，很好地發(fā)揮了集中 收付的功能，確保了各項工作任務(wù)的如期完成，取得了突出 的工作成效?，F(xiàn)將今年工作開展情況總結(jié)如下

一、主要工作完成情況 國庫收付中心通過大力實施網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工程，對全縣 66 個縣直機關(guān)事業(yè)單位全部安裝了遠程終端，確保用款計劃申 請、審核和資金申請、審核、撥付等全部在網(wǎng)上操作，全面 實現(xiàn)了網(wǎng)上運行、網(wǎng)上管理。通過努力協(xié)調(diào)，創(chuàng)造條件，又 退回由國庫收付中心代理記賬的單位 12 個。同時，在代理 銀行為剩余 26 個代理記賬單位各開設(shè)一個單位零余額賬戶 并將其報賬員身份改變?yōu)閱挝怀黾{，從而讓國庫收付中心只 負責代理記賬。通過進一步加大對單位賬戶的管理，并結(jié)合 小金庫清理工作，撤消了縣安監(jiān)局的培訓(xùn)中心賬戶和路管所 的養(yǎng)護資金賬戶，使納入財政國庫集中支付管理的單位只有- 1 - 一個單位零余額賬戶，從源頭上杜絕了“小金庫”的發(fā)生。

截止 12 月 9 日，通過國庫集中支付的資金總額達 102,806 萬元，其中：財政直接支付 12847 筆，支付金額 95,025 萬 元，占支付總額的 92%;授權(quán)支付 4511 筆，支付金額 7,781 萬元，占支付總額的 8%。

二、工作措施 (一)強化知識學(xué)習(xí)，做到教育學(xué)習(xí)經(jīng)?；?。

一是參加每周一局組織的政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)， 學(xué)習(xí)內(nèi)容包括黨報、 黨刊，財政法律法規(guī)以及財政有關(guān)業(yè)務(wù)等方面的知識。在縣委開展 的“忠實踐行宗旨、勤政廉政為民、做雙爭表率”教育活動中，收 付中心員工除積極撰寫發(fā)言提綱， 還上網(wǎng)查找先進事跡及部分腐敗 案例，通過正反兩方面強烈的對比教育，使收付中心干部自覺筑起 反腐倡廉的防線，在實際工作中樹立廉潔奉公的良好形象。

二是通過學(xué)習(xí)展開討論，查找自身存在的不足，提高大家的工 作水平和處理突發(fā)情況的能力。

為此收付中心的各項制度的出臺都 是經(jīng)全體員工的多次討論通過的， 目的就是讓大家再一次學(xué)習(xí)有關(guān) 業(yè)務(wù)知識。

三是進行崗位練兵。讓收付中心員工在不同的環(huán)境、不同的崗 位都能得到鍛煉，以適應(yīng)工作需要;同時，也激發(fā)了干部職工的工 作積極性。

四是為開拓員工視野、拓展員工思維，提高員工修養(yǎng)，進而提 質(zhì)員工業(yè)務(wù)水平。4 月份派出 1 名員工與縣領(lǐng)導(dǎo)到湖南學(xué)習(xí)，5 月- 2 - 份派出 2 名員工到清華大學(xué)學(xué)習(xí)，取得了較好效果。

(二)抓好制度建設(shè)，做到管事制度化。

2010年是我縣國庫管理制度改革的規(guī)范之年， 作為改革的排頭 兵，為了完成局黨組安排的任務(wù)，收付中心制訂了一系列行之有效 的規(guī)章制度，并且強化在廉政和高效服務(wù)等方面的監(jiān)督檢查，確保 制度的有效落實。

一是收付中心全面實行年度工作目標責任制， 主任與員工簽訂 了2010年度資金安全責任書、黨風廉政建設(shè)責任書、禁毒責任書， 保證各項工作目標落到實處。

二是收付中心牢固樹立“支付無小事，安全第一”的指導(dǎo)思想， 特別注重制度建設(shè)。制定了《縣財政國庫管理制度改革會計核算暫 行辦法》甕財?1010?69 號，通過辦法的形式規(guī)定財政總預(yù)算會 計、財政專戶會計、收付中心匯總會計、單位資金歸集戶會計、行 政事業(yè)單位因財政國庫管理改革支付管理方式改變和資金流轉(zhuǎn)程 序變化而發(fā)生的會計業(yè)務(wù)怎樣核算及對賬。同時根據(jù)省州 2010 年 財政資金安全檢查的有關(guān)規(guī)定及《縣 2010 年預(yù)算執(zhí)行情況檢查實 施方案》的要求，國庫集中收付中心于 10 月 20 日至 22 日，對全 縣 64 個行政事業(yè)單位 2010 年度財政資金安全進行了全面的檢查， 同時抽查了 15 個行政事業(yè)單位 2010 年度 1-9 月份項目預(yù)算執(zhí)行情 況。沒有發(fā)現(xiàn)違反廉政制度行為。收付中心還出臺了《關(guān)于進一步 完善國庫集中支付資金銀行支付與清算有關(guān)要求的會議紀要 (甕財 專議?2010?1 號)及《關(guān)于進一步加強單位資金歸集戶賬務(wù)核對- 3 - 及相關(guān)要求的會議紀要》 (甕財專議?2010?2 號) ，從落實責任、 柜面監(jiān)管、會計核算、中心對賬等方面作出了明確規(guī)定，進一步完 善內(nèi)部監(jiān)控制度。一年以來，效果明顯，一定程度上規(guī)范了預(yù)算單 位財務(wù)管理，促進了收付中心的規(guī)范運作。

三是公開服務(wù)承諾，公開文明服務(wù)、限時服務(wù)、廉政辦公等 方面的承諾。制定了《國庫收付中心五要五不準守則》《國庫收付 、 中心文明用語》 。

(三)穩(wěn)步推進改革，做到機制創(chuàng)新化。

為促進工作的有效開展，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)促進改革規(guī)范運行。我 們在工作管理體制和運行機制上進行了探索和創(chuàng)新。

一是簡化程序。

預(yù)算單位報批計劃不再要求預(yù)算單位向財政報 送紙質(zhì)資料，只需在網(wǎng)上報送即可。實行了計劃(含專項資金)按月 報送，月初一次下達的管理模式。

二是服務(wù)高效。強化服務(wù)意識，國庫收付中心積極協(xié)調(diào)集中支 付軟件公司增加終端，通過努力目前66個單位全部安裝了終端軟 件，極大地方便了各預(yù)算單位。我們始終堅持加強業(yè)務(wù)溝通，規(guī)范 操作程序，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作方針，努力打造財政窗口服務(wù)文明 高效的形象。我們在大廳內(nèi)設(shè)置意見簿。受理快速準確，限時辦結(jié) 支付業(yè)務(wù)，并做到特事特辦、急事急辦;加強交流溝通，通過多次 召開與預(yù)算單位和銀行間的座談會及時反饋單位意見和建議， 促進 工作不斷完善。

三是優(yōu)化崗位，落實崗位職責。通過進一步細化各個崗位的職- 4 - 責，使各個環(huán)節(jié)操作程序化、制度化，確保了國庫收付中心人人有 事做，事事有人管。2010年，國庫集中收付大廳按業(yè)務(wù)分類調(diào)整為 5個窗口崗位，大廳從計劃下達、資金受理、資金復(fù)核、資金支付、 資金清算、單據(jù)簽收、對賬單簽收、報表上報等，分工明確，職責 細化到崗到人，徹底杜絕推諉扯皮現(xiàn)象。國庫集中收付綜合科定期 對業(yè)務(wù)辦理過程進行跟蹤檢查，確保了制度的全面落實。

(四)進一步完善了國庫收付中心內(nèi)外對賬工作。通過制度落 實加強了國庫收付中心與銀行、財政局科室、預(yù)算單位賬務(wù)核對工 作，且上述對賬工作均須雙方簽字完善手續(xù)。確保了資金安全工作 萬無一失。

加強收入進賬管理， 針對銀行有收入我們和單位都無 “銀 行進賬單”的情況，要求行政事業(yè)單位在辦理現(xiàn)金存款和同行轉(zhuǎn)賬 收入時，必須同時填制“銀行進賬單”和“收入存款通知單”。要 求銀行在辦理同城跨行業(yè)務(wù)收款時，各銀行應(yīng)在“銀行進賬單”附 言欄注明進賬的單位名稱及收款項目; 要求單位在支付資金時要在 “支付申請”的摘要欄注明付款單位名稱及項目內(nèi)容;加強銀行對 賬管理，開戶銀行要在次月3日前(節(jié)假日順延)向國庫收付中心提 供“銀行存款對賬單”。加強與行政事業(yè)單位的對賬管理，我們于 次月8日前(節(jié)假日順延)向行政事業(yè)單位提供“單位資金歸集戶對 賬單” 各行政事業(yè)單位每月要及時與國庫收付中心進行賬務(wù)核對， 。

發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符應(yīng)及時與國庫收付中心聯(lián)系，查明原因，并作相應(yīng)的 賬務(wù)處理，并于每月20日前，將上月“單位資金歸集戶對賬單” ， 經(jīng)會計簽字加蓋公章后，退回國庫收付中心一份。- 5 - 五是積極配合解決集中支付軟件與部門預(yù)算軟件對接存在的 問題。先進的工作手段決定了高效率的工作，軟件的成熟與否是支 付中心各項工作順利開展的決定性因素。

集中支付軟件存在與部門 預(yù)算軟件數(shù)據(jù)不傳入的問題。在多次與兩家軟件服務(wù)商聯(lián)系下，先 后五次派工作人員到收付中心進行了調(diào)整、維修出現(xiàn)的問題。目前 這一問題得到了一定的解決。

(四)爭創(chuàng)文明窗口，做到辦公文明化。

積極申報州級 “文明示范窗口” 。根據(jù)縣文明辦的文件精神， 國庫收付中心2009年申報縣級“文明示范窗口”榮譽稱號獲成功， 2010年計劃申報州級“文明示范窗口”榮譽稱號。著力打造國庫收 付中心規(guī)范的工作程序、恰當?shù)亩Y貌用語、高效的工作效率、優(yōu)美 整潔的工作環(huán)境、良好的精神風貌。

三、主要工作成效 (一) 將預(yù)算單位實有資金納入國庫集中支付管理。

國庫集中收付改革后，一是國庫收付中心以銀行身份對預(yù)算 單位實有資金的集中管理，改變了預(yù)算單位過去在銀行開設(shè)實有 賬戶為單位在財政開設(shè)一個或多個邏輯賬戶(賬套)進行管理核 算。預(yù)算單位分賬戶(賬套)核算，資金所有權(quán)、審批權(quán)、使用 權(quán)、核算權(quán)不變?nèi)詫僭瓎挝弧６菄鴰焓崭吨行囊灶A(yù)算身份對預(yù) 算單位實有資金建立用款指標，資金使用按國庫集中支付流程直 接或授權(quán)支付到商品、勞務(wù)供應(yīng)商或收款人手中。

(二)加強了預(yù)算執(zhí)行過程的動態(tài)管理。- 6 - 國庫集中收付改革后，一是預(yù)算單位必須按規(guī)定程序編報用 款計劃，從而克服傳統(tǒng)支付方式下用款隨意性的弊端;二是通過 國庫集中支付系統(tǒng)，能夠?qū)崟r監(jiān)控到每一筆資金的支付信息。讓 財政資金運行更加安全、高效，從各個環(huán)節(jié)上，防止腐敗現(xiàn)象的 發(fā)生。

(三) 提高了財政資金的運行效率。

國庫集中收付改革后，按我縣設(shè)置的國庫單一賬戶體系和集 中支付流程，所有資金全部通過代理銀行直接支付到收款人或用 款單位手中，運行效率大大提高。所有未支付資金余額都停留在 國庫單一賬戶體系中，大幅度提高了財政調(diào)度資金的能力。

(四) 實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化、信息化管理。

國庫集中收付改革后變過去財務(wù)處理手工或半手工操作為 網(wǎng)上申報、網(wǎng)上審批、網(wǎng)上打印、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上查詢、網(wǎng)上維 護，讓財政管理插上了信息化的翅膀。

四、2011 年工作安排 (一)指導(dǎo)思想及主要目標 深入貫徹十七屆五中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊 緊圍繞省委、省政府提出的“發(fā)展、團結(jié)、奮斗” ，以落實積極 的財政政策。進一步深化國庫集中收付制度改革，完善國庫單 一賬戶體系，完善財政國庫管理對賬制度，加強預(yù)算執(zhí)行管理 與分析，進一步規(guī)范國庫管理制度改革，繼續(xù)抓好信息系統(tǒng)網(wǎng) 絡(luò)建設(shè)，創(chuàng)新會計工作改革，加強干部隊伍建設(shè)，繼續(xù)構(gòu)建具- 7 - 有創(chuàng)新精神的學(xué)習(xí)型國庫集中收付中心。

(二)工作措施 1、繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革。

一是繼續(xù)擴大國庫集中支付改革范圍。實現(xiàn)所有預(yù)算單位 和所有資金實行國庫集中支付改革的目標，積極為鄉(xiāng)鎮(zhèn)和政府 采購資金納入國庫集中支付創(chuàng)造條件。二是規(guī)范和完善國庫集 中支付運行機制。研究簡化財政直接支付相關(guān)業(yè)務(wù)流程，積極 探索推行公務(wù)卡改革與財政直接支付業(yè)務(wù)發(fā)展的有機結(jié)合。三 是結(jié)合科學(xué)化、精細化、規(guī)范化管理要求，推進預(yù)算執(zhí)行細化 管理。注重解決預(yù)算執(zhí)行細化到項目等有關(guān)問題。四是進一步 退回部份代理記賬單位。

2、繼續(xù)完善國庫單一賬戶體系。

適應(yīng)強化財政鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理的要求，研究設(shè)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財 政零余額賬戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政清算賬戶的運行機制。

3、繼續(xù)完善財政國庫管理對賬制度體系。

依據(jù)《會計法》及《縣財政國庫管理制度改革會計核算暫 行辦法》等。結(jié)合我縣財政國庫管理發(fā)展的新情況，明確代理 銀行、總預(yù)算會計、財政專戶會計、國庫收付中心匯總會計、 單位資金歸集戶會計、預(yù)算單位會計及預(yù)算單位出納等的對賬 制度，健全財政資金安全管理制度保障體系。

4、繼續(xù)抓好預(yù)算支出執(zhí)行進度管理。- 8 - 在深化國庫集中支付制度改革，完善國庫單一賬戶體系的 基礎(chǔ)上， 加強用款計劃管理與考核， 進一步做好預(yù)算指標接收、 用款計劃批復(fù)管理、資金支付、定期對賬、支付范圍劃分、資 金審核規(guī)范等基礎(chǔ)性工作，健全預(yù)算執(zhí)行管理運行機制。

5、繼續(xù)抓好信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。

按照國庫管理改革與發(fā)展的要求，不斷推進國庫管理信息 系統(tǒng)建設(shè)，進一步提高財政國庫現(xiàn)代化信息管理水平。力爭使 預(yù)算指標系統(tǒng)和國庫支付系統(tǒng)成為一體化信息管理系統(tǒng)，保障 相關(guān)業(yè)務(wù)有序開展。

進一步健全財政國庫動態(tài)監(jiān)控機制，推動建立覆蓋財政和 預(yù)算單位一體化的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，加大監(jiān)控力度，擴 大監(jiān)控范圍， 嚴格防止違規(guī)操作。

增強財政資金管理的統(tǒng)一性、 透明度和可控性，實現(xiàn)對銀行賬戶流出的每一筆資金進行實時 監(jiān)控。二 0 一 0 年十二月九日- 9 -

【代理國庫工作總結(jié)】

急件廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社文件桂農(nóng)信發(fā)〔 2011 〕231 號自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社關(guān)于嚴格規(guī)范 代理國庫業(yè)務(wù)的通知各辦事處，各縣級農(nóng)村合作金融機構(gòu)

2011 年 8 月 25 日， 中國人民銀行南寧中心支行和自治區(qū)財 政廳聯(lián)合召開了由各代理銀行業(yè)金融機構(gòu)參加的國庫資金管理 工作會議，會議通報了全區(qū)金融同業(yè)代理國庫資金運轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)開 展情況及存在的問題，并就如何進一步加強國庫資金管理、規(guī) 范銀行業(yè)金融機構(gòu)代理國庫資金運轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)作了具體要求和部 署。為了更好的規(guī)范廣西農(nóng)村合作金融機構(gòu)(以下簡稱農(nóng)合機 構(gòu))代理國庫業(yè)務(wù)，為國庫資金管理工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的金 融服務(wù)，鞏固和擴大農(nóng)合機構(gòu)財政性存款業(yè)務(wù)份額，現(xiàn)將有關(guān)— 1 — 事項通知如下

一、高度重視，認真做好代理國庫業(yè)務(wù)工作 國庫資金是 國家通過財政渠道參與社會產(chǎn)品分配籌集起 來的各項收入的總稱，是實現(xiàn)國家職能的財力保證。

國庫資 金業(yè)務(wù)不同于一般業(yè)務(wù)， 政策性、時間性很強，極其重要。隨 著國庫業(yè)務(wù)改革的不斷推進， 對代理銀行業(yè)金融機構(gòu)的要求越來 越高。當前農(nóng)合機構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)日益增多，金融服務(wù)質(zhì)量的好 壞，直接影響到農(nóng)合機構(gòu)社會形象，直接關(guān)系到農(nóng)合機構(gòu)財政性 存款份額。自治區(qū)財政廳將建立代理國庫業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量評定機 制，為各地財政部門選擇代理銀行提供依據(jù)。因此，各縣級農(nóng)合 機構(gòu)一定要提高認識，高度重視，落實專人負責。認真做好金融 服務(wù)，嚴格規(guī)范操作，確保國庫資金運轉(zhuǎn)的安全、高效。以規(guī) 范、嚴密的操作行為，優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，贏得政府、人 行、財政、稅務(wù)等部門的充分信任，進一步提升 農(nóng)合機構(gòu)社會 形象和財政性存款市場份額。

二、嚴格規(guī)范操作，確保財政資金安全 各縣級農(nóng)合機構(gòu)要在認真總結(jié)現(xiàn)階段代理國庫業(yè)務(wù)經(jīng)驗的 基礎(chǔ)上，進一步落實好《中華人民共和國人民銀行法》《中華人 、 民共和國國家金庫條例》 (國發(fā)[1985]96 號)《中華人民共和國 、 國家金庫條例實施細則》 (財預(yù)字[1989]68 號)《商業(yè)銀行、信 、 用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》 (中國人民銀行令[2001]第 1 號)、 《支付結(jié)算辦法》 等有關(guān)規(guī)定，認真履行國庫經(jīng)收職責，嚴格 規(guī)范操作行為，確保國庫資金業(yè)務(wù)安全和高效。重點做好以下 幾方面工作

( 一 ) 進一步提高代理國庫 業(yè)務(wù)水平。嚴格遵守國庫資金 業(yè)務(wù)水平。— 2 — 使用相關(guān)規(guī)定，嚴禁違規(guī)套取國庫資金; 嚴禁無理拒辦業(yè)務(wù); 嚴禁出現(xiàn)預(yù)算單位賬戶透支情況; 嚴禁重復(fù)向國庫提交同一筆清 算資金; 經(jīng)辦國庫大額支付業(yè)務(wù)時要事先進行電話確認以確保資 金安全;嚴格按照支付結(jié)算相關(guān)法規(guī)要求辦理國庫資金運轉(zhuǎn)業(yè) 務(wù)，要保證支付結(jié)算渠道暢通，尤其是月末、季末、年末等關(guān)鍵 時點;代理業(yè)務(wù)辦理不成功時要及時通報財政部門和預(yù)算單位; 做好財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)工作，確保資金及時清算，出現(xiàn)問題及時 糾正;退款要及時劃轉(zhuǎn)國庫，嚴禁長時間在過渡賬戶上掛賬;強 化業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員法規(guī)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，同時要保證經(jīng)辦機構(gòu)、 人員的穩(wěn)定，確保服務(wù)質(zhì)量。

( 二 ) 進一步規(guī)范國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)行為 。

作為國庫經(jīng)收處的 進一步規(guī)范國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)行為。

農(nóng)合機構(gòu) (即辦理預(yù)算資金收納繳庫業(yè)務(wù)的農(nóng)合機構(gòu)) 要按照 《中 華人民共和國人民銀行法》 中華人民共和國國家金庫條例》 國 、 《 ( 發(fā)[1985]96 號)《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》 、 (財 預(yù)字[1989]68 號)《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》 、 (中國人民銀行令[2001]第 1 號)等有關(guān)規(guī)定，認真履行國庫經(jīng) 收職責。

一是不得無理拒收納稅人繳納或征收機關(guān)負責組織征收 一是 的預(yù)算收入。二是 二是在收納預(yù)算收入時，要對繳款書內(nèi)容進行認真 二是 審核， 對不符合要求的繳款書應(yīng)拒絕受理。

三是在受理繳款書后， 三是 必須及時辦理轉(zhuǎn)賬，不得無故押票，在各聯(lián)次上加蓋收(轉(zhuǎn))訖 業(yè)務(wù)印章的日期必須相同。四是 四是一律使用“待結(jié)算財政款項”科 四是 目下的各 “待報解預(yù)算收入” 專戶核算經(jīng)收的各項預(yù)算收入款項， 不得轉(zhuǎn)入其他科目或賬戶。五是 五是收納的預(yù)算收入應(yīng)在收納當日、 五是 最遲下個工作日內(nèi)辦理報解手續(xù)，不得延解、占壓和挪用。六是 六是 不得辦理預(yù)算收入退付，在上劃預(yù)算收入前如果發(fā)現(xiàn)錯誤，應(yīng)將— 3 — 繳款書退征收機關(guān)或納稅人更正后，重新辦理繳納手續(xù)。七是 七是納 七是 稅人繳納小額稅款，凡在農(nóng)合機構(gòu)開有存款賬戶的，應(yīng)直接通過 農(nóng)合機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)賬繳稅，未開立存款賬戶、用現(xiàn)金繳稅的，農(nóng)合 機構(gòu)不得以任何理由拒收。

( 三 ) 嚴格執(zhí)行相關(guān)財政賬戶管理規(guī)定 嚴格執(zhí)行相關(guān)財政賬戶管理規(guī)定。對于代理國庫集 中收付業(yè)務(wù)，嚴格按照《財政部、中國人民銀行關(guān)于零余額賬戶 管理有關(guān)事項的通知》 (財庫[2009]47 號)《中央預(yù)算單位銀行 、 賬戶管理暫行辦法》 (財庫[2002]48 號)《中國人民銀行南寧中 、 心支行辦公室關(guān)于零余額賬戶報備有關(guān)事項的通知》 (南寧銀辦 發(fā)[2010]110 號)《廣西壯族自治區(qū)本級預(yù)算單位銀行賬戶管理 、 暫行辦法》 (桂財庫[2003]8 號)等規(guī)定和要求，為財政部門、 預(yù)算單位、非稅收入執(zhí)收單位開立、變更、撤銷各類零余額賬戶 和財政專戶，并按規(guī)定及時報備管轄人民銀行國庫部門備案。賬 戶開立手續(xù)要完備，資料要齊全;預(yù)算單位開立賬戶，首先要 獲得人民銀行核發(fā)的開戶許可證， 然后經(jīng)財政部門批準開立; 不 得違規(guī)為征收機關(guān)開立預(yù)算收入過渡戶。

嚴格遵守業(yè)務(wù)辦理時間規(guī)定。一是 一是國庫資金撥付的 ( 四 ) 嚴格遵守業(yè)務(wù)辦理時間規(guī)定 一是 政策性、時間性很強，各縣級農(nóng)合機構(gòu)要 認真執(zhí)行國庫收付業(yè) 務(wù)相關(guān)管理制度，及時劃撥款項，避免出現(xiàn)壓票、壓單現(xiàn)象， 確保國庫資金的及時使用 ，尤其對民政救災(zāi)資金要保持高度敏 二是 感性。務(wù)必合規(guī)快速劃轉(zhuǎn)(撥)。二是各代理國庫集中收付業(yè)務(wù) 的縣級農(nóng)合機構(gòu)要嚴格遵守有關(guān)制度和協(xié)議規(guī)定，準確、及時地 12 辦理財政性資金收繳和支付業(yè)務(wù)。

月 31 日要按人行規(guī)定時間 辦理業(yè)務(wù)，并及時通知預(yù)算單位 。對在清算場次截止時點前受 理的單據(jù)應(yīng)于當日辦理，特殊情況立即辦理;對于超過清算場次— 4 — 截止時點送達的單據(jù)要予以接單受理，并于次日及時辦理。區(qū)聯(lián) 社清算中心按規(guī)定對每場次財稅庫行(銀)支付系統(tǒng)清算資金進 行劃轉(zhuǎn)、清算，如清算不成功，應(yīng)于每日 17：00 前告知人民銀 三是確保銀行進賬單、撥款回單、月度對賬單 行及相關(guān)部門。三是 等業(yè)務(wù)單據(jù)及時傳送。救災(zāi)等特急單證要立即受理。撥款回單、 銀行進賬單要在業(yè)務(wù)發(fā)生的次日送達; 對賬單原則上應(yīng)于次月 初三日內(nèi)送達，法定節(jié)假日順延。

( 五 )嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定(見附件 2-5) 準確計算、 嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定( 準確計算、 支付社會養(yǎng)老等社會保險金利息 根據(jù) 8 月 26 日人行南寧中心 支付社會養(yǎng)老等社會保險金利息。

養(yǎng)老等社會保險金利息 支行、自治區(qū)財政廳的最新解釋，一是 一是按照 《中國人民銀行關(guān) 一是 于對養(yǎng)老保險基金活期存款實行優(yōu)惠利率的通知》 銀發(fā) ( 關(guān)于 [1997]567 號) “養(yǎng)老保險基金存入各商業(yè)銀行的活期存款， 從 1998 年 1 月 1 日起， 按三個月整存整取定期存款利率計息(現(xiàn) 行利率為 2.88%)。1998 年 1 月 1 日以前存入的活期存款，以 1 月 1 日為界分段計息。計、結(jié)息辦法按單位活期存款辦理”以及 《財政部 勞動部 中國人民銀行 國家稅務(wù)總局關(guān)于 〈印發(fā)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行收支兩條線管理暫行規(guī)定〉的通知》 (財社字[1998]6 號)關(guān)于“存入社會保險經(jīng)辦機構(gòu)收入戶、支 出帳戶的基本養(yǎng)老保險基金， 按照中國人民銀行規(guī)定的優(yōu)惠利率 計息。社會保障基金財政專戶資金，按照同期居民銀行存款利率 計息”的規(guī)定，收入戶、支出賬戶的基本養(yǎng)老保險基金，按三個 月整存整取定期存款利率計息，社會保障基金財政專戶資金，按 照同期居民銀行存款利率計息(即存放活期時，按同期居民活期 存款利率計息;存放定期時，按相應(yīng)的同期居民定期存款利率計 息)。二是 二是醫(yī)療保險資金利率按照《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基 二是— 5 — 本醫(yī)療保險制度的決定》 (國發(fā)[1998]44 號)關(guān)于“當年籌集的 部分，按活期存款利率計息;上年結(jié)轉(zhuǎn)的基金本息，按 3 個月期 整存整取銀行存款利率計息;存入社會保障財政專戶的沉淀資 金，比照 3 年期零存整取儲蓄存款利率計息，并不低于該檔次利 率水平”的規(guī)定執(zhí)行。三是利率主管部門人民銀行對于人民銀 三是 行未參與制定的其它文件，則暫不執(zhí)行該文件所要求的利率。

由于人行南寧中心支行、財政廳目前正在聯(lián)合規(guī)范社保資金存 款利率，近期將情況匯報自治區(qū)政府后形成正式文件統(tǒng)一下發(fā) 執(zhí)行。

三、做優(yōu)服務(wù)，搶抓機遇，拓展財政性存款業(yè)務(wù)份額。各 縣級農(nóng)合機構(gòu)要在嚴格規(guī)范代理國庫業(yè)務(wù)， 進一步提升服務(wù)水平 的基礎(chǔ)上，結(jié)合“存貸同比”原則推動工作，搶抓機遇，積極 提高業(yè)務(wù)份額，擴大農(nóng)合機構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)空間，進一步拓展 財政性對公存款業(yè)務(wù)， 四、認真自查，及時反饋。各縣級農(nóng)合機構(gòu)按照國庫資金 管理相關(guān)規(guī)定，對本機構(gòu)代理國庫業(yè)務(wù)開展自查工作，通過自 查自糾，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題;同時認真填寫 《社會養(yǎng)老 保險基金歷年計息情況表》 (見附件 1)，于 2011 年 9 月 15 日 下班前將自查報告和 交由 《社會養(yǎng)老保險基金歷年計息情況表》 辦事處匯總上報至區(qū)聯(lián)社市場開發(fā)部(電子郵箱

qsckfb@163.com)。業(yè)務(wù)開展及自查過程中遇到的困難、問題 和建議，請及時向區(qū)聯(lián)社反饋。附件：1.社會養(yǎng)老保險基金歷年計息情況表 2.中國人民銀行關(guān)于對養(yǎng)老保險基金活期存款實行— 6 — 優(yōu)惠利率的通知(銀發(fā)〔1997〕567 號) 3.國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決 定(國發(fā)[1998]44 號) 4.財政部 勞動部 中國人民銀行 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā) 《企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行收支兩 條線管理暫行規(guī)定》的通知(財社字[1998]6 號) 5.關(guān)于商業(yè)銀行開辦全國社會保障基金協(xié)議存款的 通知(銀發(fā)[2002]40 號)二○一一年九月七日主題詞：中間業(yè)務(wù)代理國庫業(yè)務(wù)通知內(nèi)部發(fā)送：理事長謝建辰，主任羅軍，副書記、紀委書記莫樹 周，副主任李丹云、韋家干、梁定基、梁志軍，市 場開發(fā)部、財務(wù)會計部、清算中心。

聯(lián)系人

李 雁 聯(lián)系電話

0771—23508632011 年 9 月 8 日印發(fā) — 7 —廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦公室 (共印發(fā) 111 份)— 8 —

【代理國庫工作總結(jié)】

國庫集中支付中心 上半年工作總結(jié)2010 年是我國現(xiàn)代國庫制度建設(shè) 10 周年，也是深化財政國庫管 理制度改革的攻堅之年。2010 年初以來，局領(lǐng)導(dǎo)把國庫集中支付改 革工作擺上重要的議事日程，在抓好部門預(yù)算的基礎(chǔ)上，根據(jù)上級財 政部門的工作部署和有關(guān)要求， 按照“總體規(guī)劃、 穩(wěn)步推進、 先試點、 后推廣”的原則，充分借鑒省、市的做法及經(jīng)驗，著力推進財政國庫 集中支付制度改革。今年上半年我們主要作了以下工作

一、制定方案，加強制度建設(shè) 根據(jù)州財政局《海西州財政國庫管理制度改革試點方案》精神，參照 省、市的做法，結(jié)合我縣實際，我們于 2010 年 2 月份草擬了《天峻 縣財政國庫管理制度改革實施方案》，確立了我縣財政國庫管理制度 改革試點工作的指導(dǎo)思想、實施原則、主要內(nèi)容、試點單位范圍和實 施步驟。同時，為確保有章可循，加強制度建設(shè)，我們還制訂了《天 峻縣財政國庫管理制度改革實施辦法(暫行)》、《天峻縣縣級單位 財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》、 《國庫支付中 心工作人員工作守則》、 《支付中心崗位責任制》、 《財政直接支付、 授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程》等規(guī)章制度，規(guī)范運作。

二、確定試點單位 根據(jù)我縣的總體規(guī)劃，按照“先試點，后推廣”的原則，最后選定縣1 草審計局、森林公安分局、機關(guān)后勤服務(wù)中心、草原站、公路工程養(yǎng) 護隊等五家單位為第一批試點單位。并派發(fā)通知，與財政局做好銜接 準備工作。

三、構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)平臺 今年 3 月中旬完成了財政局與信用聯(lián)社、 各試點預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)平臺的 安裝工作，建立了以信息網(wǎng)絡(luò)為支撐，以部門預(yù)算、國庫集中收付為 核心，連接財政、國庫、代理銀行等部門的財政管理信息系統(tǒng)，為財 政國庫管理制度改革的實施提供了操作平臺和技術(shù)支持。

四、建立國庫零余額賬戶體系 為了積極推進和縣本級國庫集中支付改革工作， 規(guī)范預(yù)算單位零余額 賬戶的管理，根據(jù)《海西州財政局轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳、中國人民銀行西寧 中心支行關(guān)于零余額賬戶管理有關(guān)事項的通知》文件要求，各預(yù)算單 位與財政局統(tǒng)一在縣信用聯(lián)社開設(shè)零余額賬戶。

五、電路的升級改造 由于局機房新增專用于國庫集中支付系統(tǒng)的機柜與服務(wù)器等， 用電量 增大，現(xiàn)有的電力負荷難以滿足。鑒于此，我們積極的與電力公司聯(lián) 系申請局內(nèi)電路升級改造工程， 并協(xié)同電力公司維護工作人員一同協(xié) 商解決。

六、人員培訓(xùn) 針對中心的工作性質(zhì)和業(yè)務(wù)需要，加強有關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。5 月 12 日由省財政廳委派國庫集中支付技術(shù)人員舉辦的天峻財政國庫2 集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)班 (共三期) 在縣民族中學(xué)電教室開展。

縣財政局、 信用聯(lián)社以及各預(yù)算單位等 100 余名財務(wù)人員參加。

此次培訓(xùn)一是抓 好工作人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使他們掌握各項業(yè)務(wù)的具體操作要求;二是 使參訓(xùn)人員對財政國庫集中支付制度改革有了進一步的認識， 明確了 各自的職責，掌握了操作規(guī)程，為今后國庫集中支付工作的順利開展 打下良好的基礎(chǔ)。

七、存在的問題 我們在推進縣級國庫集中支付制度改革試點工作方面雖然抓得比較 早,走得比較前,做了大量的工作,也取得一定成效,但與上級財政部 門的要求還有一些差距,主要問題是支付中心未與全部預(yù)算單位聯(lián) 網(wǎng)，目前這些問題正在與電信局協(xié)商解決中。

八、下一步打算 一是進一步完善改革方案和相關(guān)制度。

進一步分析研究改革中出現(xiàn)的 新問題、新情況，完善改革方案和相關(guān)制度;探索建立國庫集中支付 用款計劃考核機制，推動預(yù)算單位準確編制用款計劃，科學(xué)控制財政 資金現(xiàn)金流量。提高項目支出用款計劃與項目進度管理的協(xié)調(diào)性，提 升用款計劃精細化管理水平;探索建立事前威懾、事中監(jiān)控、事后查 處、反饋、跟蹤問效的運作機制，努力提升財政財務(wù)監(jiān)督管理水平。

二是進一步擴大財政直接支付范圍和規(guī)模。

在加強對單位財務(wù)人員的 業(yè)務(wù)培訓(xùn)， 提高規(guī)范化服務(wù)水平的基礎(chǔ)上， 按照規(guī)范操作、 分步推進、3 動態(tài)監(jiān)控的原則， 逐步將預(yù)算單位所有實有資金賬戶納入國庫單一賬 戶體系管理;積極穩(wěn)妥推進專項轉(zhuǎn)移支付資金國庫集中支付，將具備 條件的專項轉(zhuǎn)移支付資金逐步納入國庫單一賬戶體系運行管理， 進一 步擴大國庫集中支付改革范圍和規(guī)模，不斷提高資金的到位率、支付 效率、使用效益和透明度。天峻縣財政局 國庫集中支付中心 2010-7-24

【代理國庫工作總結(jié)】

國庫處 2009 年工作總結(jié) 今年以來，國庫處認真學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的十七大會議精神，深入 貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，圍繞全局中心工作和處室目標任務(wù)，突出 “創(chuàng)新、科學(xué)、規(guī)范、高效”的工作思路，按照建立先進的現(xiàn)代 財政國庫管理制度體系目標，探索創(chuàng)新財政國庫管理，繼續(xù)深化 完善國庫集中收付制度改革，建立健全財政資金安全規(guī)范高效運 行機制， 有效監(jiān)督控制預(yù)算資金運行、 完整準確及時反饋預(yù)算執(zhí)行 信息、科學(xué)管理財政性現(xiàn)金，為加強和完善財政管理、貫徹落實財 稅政策提供服務(wù)和保障。在做好日常各項基礎(chǔ)工作的同時，重點 完成以下工作

一、深化和完善財政國庫集中支付改革。

(一)繼續(xù)做好公務(wù)卡推廣應(yīng)用工作 。

一是繼續(xù)做好市級公務(wù)卡結(jié)算方式改革工作， 召開市級公務(wù) 卡結(jié)算方式改革座談會， 在聽取預(yù)算單位對公務(wù)卡結(jié)算方式改革 的意見和建議的基礎(chǔ)上，針對改革中出現(xiàn)的問題，組織修改和完 善了市級公務(wù)卡操作系統(tǒng)， 將分單位查詢和報銷改為綜合查詢和 報銷，大大減輕了預(yù)算單位的工作量。二是按照省財政廳全面推 廣應(yīng)用公務(wù)卡的精神和時間要求， 積極指導(dǎo)轄區(qū)推進公務(wù)卡改革 的試點， 其中武進區(qū)和新北區(qū)已從今年 9 月 1 日起開展公務(wù)卡結(jié) 算方式改革試點。

(二)按照機關(guān)作風建設(shè)的要求，繼續(xù)簡化財政國庫集中支 付工作操作流程。

一是繼續(xù)完善住房公積金和新職工住房補貼財 政直接支付辦法， 提出實現(xiàn)預(yù)算單位住房公積金和新職工住房補 貼申報和匯繳方式的無紙化的業(yè)務(wù)需求。

對預(yù)算單位的職工住房 公積金匯賬戶的設(shè)立、匯繳變更清冊、住房公積金匯(補)繳及 新職工補貼匯(補)繳等軟件需求進行修改并接口對接，10 月 份對預(yù)算單位業(yè)務(wù)和操作培訓(xùn)，爭取 11 月底開始通過國庫集中 支付網(wǎng)絡(luò)申報和匯(補)繳月度職工公積金。二是簡化預(yù)算單位 用款計劃的申報程序，對預(yù)算單位用款計劃實行“基本支出用款 計劃財政自動按季生成， 項目支出用款計劃由單位按預(yù)算指標和項 目進度自行申報”的分類管理模式。

(三)為進一步深化和完善財政國庫集中支付制度改革，根 據(jù)部、省要求，在學(xué)習(xí)借鑒兄弟城市工作的基礎(chǔ)上，借助全省開 展“小金庫”治理的契機，了解掌握了財政撥款單位現(xiàn)有賬戶開 設(shè)情況、賬面結(jié)余資金的分布現(xiàn)狀，暫存暫付情況等。提出了市 級預(yù)算單位實有資金賬戶全部納入國庫單一賬戶體系管理意見， 計劃將所有財政性資金全部納入國庫單一賬戶體系運行管理， 有 計劃、有步驟地整合撤并預(yù)算單位實有資金賬戶，將預(yù)算單位零 余額賬戶代替單位基本賬戶， 逐步實現(xiàn)預(yù)算單位財政資金活動都 通過零余額賬戶辦理，切實增強資金管理的統(tǒng)一性和透明度。

(四)加強國庫內(nèi)部資金運行監(jiān)控，保障財政資金規(guī)范運行 方面開展工作。一是加強國庫資金、財政專項資金存放管理。按 照財政性存款與銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款掛鉤考核辦法落實具體操 作，進一步規(guī)范財政資金管理，調(diào)動金融機構(gòu)支持地方經(jīng)濟發(fā)展 的積極性， 鼓勵和引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)信貸支持 力度;二是歸口管理財政資金專戶，按照省廳的要求，進一步落 實財政資金“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一核算”，將原來因特殊 情況尚未納入歸口管理處室的賬戶通過清理進行歸并， 并按照有 利于規(guī)范管理和提高效能的原則合理設(shè)置賬套，合并相關(guān)賬套。

切實加強專戶資金使用的跟蹤監(jiān)督，提高財政專戶資金管理水 平。三是進一步健全和完善財政資金安全管理制度體系，注重規(guī) 范關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從會計、出納、審核崗位分設(shè)，印鑒、票據(jù)分開使 用等重點環(huán)節(jié)上下功夫，從規(guī)范執(zhí)行程序上下功夫，使相關(guān)制度 不再停留在紙上，而是真正落到實處。四是全面梳理財政資金往 來款，相關(guān)處室協(xié)同清收，通過清欠債權(quán)債務(wù)，進一步加強資金 的規(guī)范管理，盤活存量。五是做好地方政府債券撥付的有關(guān)管理 工作，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，通過充分發(fā)揮國庫管理職能，切實為 “保增長、促發(fā)展、促和諧”提供服務(wù)與保障。

二、組織完成全市財政資金安全檢查工作 根據(jù)《江蘇省財政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部開展地方財政資金安全 檢查工作的通知》 要求， 及時傳達會議精神， 迅速落實工作機制， 成立了以局領(lǐng)導(dǎo)為組長、 副組長， 國庫、 計算機信息、 監(jiān)督檢查、 人事教育、 監(jiān)察等相關(guān)處室負責同志為成員的財政資金安全檢查 工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對涉及財政資金安全檢查中的問題進行協(xié)調(diào)，明 確了各部門的職責。

組織召開了全市財政資金安全檢查工作動員 會議，制定切實可行的工作方案，開展自查自檢，認真對照，逐 一排查，牢牢把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并根據(jù)自查情況制訂和完善相關(guān)管 理辦法。

通過全面自查， 結(jié)合我市實際， 進一步完善和制訂了 《常 州市財政局國庫處 市財政局國庫處 財政結(jié)算中心工作人員崗位職責》、 《常州 財政結(jié)算中心國庫集中支付業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》、《常州市財政局國庫處票據(jù)憑證管理制度》和《常州市財 政局國庫處撥款專用印章管理制度》等管理辦法。接受省廳財政 資金安全檢查組的抽查，我局在國庫管理制度改革的推進、財政 資金安全管理的制度建設(shè)和重點環(huán)節(jié)控制等方面取得的成效得 到省廳檢查組的充分肯定， 圓滿完成了全市財政資金安全檢查的 各階段工作任務(wù)。

三、完善政府非稅收入核算與管理。

(一) 制訂了預(yù)算單位部門預(yù)算和綜合預(yù)算中政府非稅收 入指標結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的相關(guān)政策， 組織相關(guān)處室完成了結(jié)余指標的界 定、結(jié)轉(zhuǎn)和下達工作。

(二) 完善政府非稅收入統(tǒng)籌制度。根據(jù)市政府“關(guān)于提 高政府非稅收入調(diào)節(jié)資金統(tǒng)籌比例的請示”批示意見，在對非稅 收入統(tǒng)籌基數(shù)進行全面梳理的基礎(chǔ)上，對 2009 年度市級政府非 稅收入統(tǒng)籌政策和辦法進行了調(diào)整，充分體現(xiàn)了財政對涉及教 育、醫(yī)療等民生領(lǐng)域的支持，進一步增強了政府的調(diào)控能力。1 至 9 月份統(tǒng)籌 1.3 億元，預(yù)計全年統(tǒng)籌 1.8 億元左右。

(三)根據(jù)省財政廳《關(guān)于建立全省非稅收入收繳執(zhí)行報告 制度的通知》(蘇財辦庫[2009]8 號)文件精神，從 2009 年 開始在全市建立了非稅收入收繳執(zhí)行情況按季報告制度， 按季對 政府非稅收入重點地區(qū)、部門、項目和收入增減變化的原因進行 分析，預(yù)測非稅收入的趨勢并報送非稅收入收繳執(zhí)行報表。

(四)進一步健全政府非稅收入會計內(nèi)部監(jiān)督和制約機制， 完善和規(guī)范政府非稅收入會計核算辦法，夯實核算基礎(chǔ)，確保財 政資金撥付安全、規(guī)范，制訂對政府非稅收入代理銀行的考核辦 法，。

(五) 按照省財政廳要求配合相關(guān)處室組織做好取消、 停征 和規(guī)范調(diào)整行政事業(yè)性收費和政府性基金項目 123 項的統(tǒng)籌和 核算工作。

四、進一步加強預(yù)算執(zhí)行分析工作。

我處進一步加強收入征管力度，不斷加強預(yù)算執(zhí)行分析工 作，確保完成年度目標。一是進一步增強大局意識、服務(wù)意識和 責任意識，按照年初確定的各項征收任務(wù)進一步分解計劃目標， 落實征收責任，落實完成任務(wù)的具體措施，確保完成全年收入目 標任務(wù)。工作中強化倒逼機制。一方面，按序時進度來倒逼，真 正做到“以天保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”;另一方 面，按照年初國稅、地稅以及各稅種的征收任務(wù)來倒逼，把一般 預(yù)算收入的任務(wù)真正分解落實下去。二是加強與國、地稅協(xié)調(diào)銜 接，加強對重點地區(qū)、重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點稅種的監(jiān)控與 征管，特別是做好三星級以上企業(yè)的經(jīng)營和納稅情況的監(jiān)測、服 務(wù)、評估等工作。堅持依法征收，既不收“過頭稅”，又做到應(yīng) 收盡收。三是強化預(yù)算執(zhí)行分析工作，由原來的注重季度分析改 為強化月度分析和收支預(yù)測， 認真抓好收入情況和收入結(jié)構(gòu)的變 化分析，進一步提高組織財政收入工作的主動性和預(yù)見性，并及 時向市委市政府匯報全市財政收支情況。四是繼續(xù)編印“常州市 星級企入庫稅收情況表”，全面反映我市三星級以上工業(yè)企業(yè)和 服務(wù)業(yè)企業(yè)稅收入庫和營銷收入完成情況; 五是加強財政口收入 的征管，及時反映契稅、政府非稅收入中的情況和問題，確保財 政口收入較快增長。六是與經(jīng)貿(mào)委、國稅、地稅部門協(xié)調(diào)銜接， 組織完成了 2008 年度星級企業(yè)的統(tǒng)計匯總、2008 年度區(qū)級財政 一般預(yù)算收入升位考核和 2008 年度轄市、區(qū)科技投入等支出口 徑的考核考評數(shù)據(jù)工作。2009 年 1 至 10 月份全市一般預(yù)算收入 完成 173.2 億元，同比增長 12.29% 。預(yù)計全年全市完成一般預(yù) 算收入 207.4 億，同比增長 12%。

五、切實抓好預(yù)算支出執(zhí)行管理。

一是進一步落實推進財政專項資金使用進度的措施，在加強 工作協(xié)調(diào)配合、數(shù)據(jù)信息共享、職責分工明確的基礎(chǔ)上，保障重 點項目支出，提高財政資金使用效率。二是加強與業(yè)務(wù)處室的聯(lián) 系，確保財政支出進度，加強支出執(zhí)行進度情況分析。三是加強 對預(yù)算單位用款計劃審核，健全預(yù)算執(zhí)行管理運行機制，嚴格控 制通過財政直接和授權(quán)支付返還預(yù)算單位基本賬戶， 進一步提高 資金支付的安全與效率。四是結(jié)合對預(yù)算單位“小金庫”檢查開 展對單位帳戶的相關(guān)調(diào)研。根據(jù)財政、監(jiān)察、審計等三部門聯(lián)合 下發(fā)的 《關(guān)于規(guī)范市級部門預(yù)算單位基本支出帳戶管理工作的通 知》要求，印制了《常州市市級部門預(yù)算單位基本支出賬戶 資金撥付審核審批表》、填報說明及局內(nèi)部操作流程，為下一步 取消預(yù)算單位基本支出賬戶， 所有收支納入國庫單一賬戶體系打 下基礎(chǔ)。五是在工作中增強主動性、預(yù)見性和服務(wù)意識，對本級 部門的資金撥付，在保證合法、合規(guī)、安全的基礎(chǔ)上，簡化內(nèi)部 操作流程，努力實現(xiàn)財政支付管理的高效和便捷，保障重點支出 項目資金的及時、足額到位。六是組織完成對義務(wù)教育績效工資 和機關(guān)離退體人員生活補貼提高標準的發(fā)放工作。

七是對補助下 級資金的撥付，既嚴格規(guī)范，又根據(jù)各地特別是財力困難地區(qū)的 實際情況，合理調(diào)度資金。八是積極貫徹落實國家啟動的新一輪 刺激經(jīng)濟的政策措施，配合相關(guān)處室在推進資金項目的早上報、 早審批、 早下達、 早使用上下功夫， 提高財政資金使用的合規(guī)性、 安全性和有效性，確保市本級一般預(yù)算支出進度超過 90%，全市 一般預(yù)算支出進度超過 95%。

六、繼續(xù)完善和推進財稅庫行聯(lián)網(wǎng)工作 一是繼續(xù)推行財稅庫行準實時聯(lián)網(wǎng)，財政、人行、國稅、地 稅統(tǒng)一改變財稅庫行聯(lián)網(wǎng)通訊模式， 在業(yè)務(wù)處理上由地稅部門先 做試點，8 月 1 日起財政國稅全面實施，達到財稅庫聯(lián)網(wǎng)改造低 層本、小改動、大效率的目的。二是加強了財稅聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)建 設(shè)，強化財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)升級改造，逐步實現(xiàn)財政收入實 時監(jiān)控。

目前我市的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)已經(jīng)做到實時反映分地區(qū)、 分稅種、 分級次入庫稅收信息。三是配合相關(guān)處室完成了處“行政權(quán)力清 理”、預(yù)算收入退庫進行政審批中心等相關(guān)辦事指南、程序等工 作。

七、 認真做好總預(yù)算會計和專項資金會計工作 一是嚴格按照財政資金安全的要求開展自查自糾，對財政資 金的支付、核算、對賬和清算、稽核等日常工作進一步規(guī)范程序 和內(nèi)部控制，切實保證資金支付與清算的安全，杜絕各種失誤與 差錯。

二是認真做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的日常維護，進一步改進對賬工 作機制，提高對賬效率。三是根據(jù)處崗位職責的要求完善財政總 預(yù)算會計、政府非稅會計和財政專項資金會計核算 AB 崗制度， 提高預(yù)算會計工作質(zhì)量和工作效率。

八、組織完成 2008 年度同級財政審計工作 認真做好審計的組織和牽頭工作， 按照審計部門的要求及時 提供審計資料，并及時與審計部門介紹、溝通財政情況，協(xié)調(diào)審 計中的情況和問題， 根據(jù)審計決定聯(lián)系相關(guān)業(yè)務(wù)處室進行核實并 落實整改措施，不斷規(guī)范和完善財政內(nèi)部管理。

九、 切實提高財政總決算和部門決算編審工作水平，全面 完成了 2008 年度財政決算工作 一是進一步明確職責分工，合理設(shè)置編審流程，為財政總決 算和部門決算工作順利進行奠定基礎(chǔ)。二是堅持“先審后匯、邏 輯銜接、政策與技術(shù)審查”的原則，保證了決算數(shù)據(jù)的真實性和 準確性。

三是充分利用決算資料對全年財政收支狀況和預(yù)算執(zhí)行 情況進行深入分析，撰寫了《部門決算調(diào)研》，研究提出加強財 政管理和科學(xué)合理編制部門預(yù)算的建議。在組織好 2008 年全市 財政總決算和部門決算會審和 2009 年度決算布置工作的基礎(chǔ) 上，完成了 2008 年度全省財政決算會審會議的各項接待和匯審 工作，為省廳撰寫了 2008 年度全省部門決算編制和分析報告。

十、積極穩(wěn)妥開展財政資金的保值增值，提高資金效益。

根據(jù)國庫現(xiàn)金和其他財政性資金收支余情況，充分利用國庫 集中支付用款計劃和資金支付的控制預(yù)測功能， 合理預(yù)測資金流 向和資金存量。

完善專項資金管理辦法， 加大專項資金整合力度， 實現(xiàn)增量帶動存量，平穩(wěn)有效開展財政專戶現(xiàn)金管理，積極穩(wěn)妥 組織財政性資金的保值增值， 在確保資金安全和正常支付的前提 下細化具體操作環(huán)節(jié)， 提高財政資金收益。

根據(jù)市委市政府要求， 研究制訂了財政性存款與銀行金融機構(gòu)支持中小企業(yè)貸款掛鉤 考核的具體操作辦法。

十一、加強作風建設(shè)，提升服務(wù)能力 貫徹落實局黨風廉政建設(shè)責任制的要求， 嚴格執(zhí)行反腐倡廉 各項規(guī)定。加強處室作風建設(shè)，強化服務(wù)意識，提高行政效率。

通過財政資金安全檢查進一步健全完善內(nèi)控制度， 注重規(guī)范關(guān)鍵 環(huán)節(jié)， 注重制度的真正落實， 著力提高財政國庫工作的服務(wù)效能。

加強學(xué)習(xí)和調(diào)研，組織完成重大課題《當前經(jīng)濟條件下財政經(jīng)濟 運行分析》、和重點課題《增值稅轉(zhuǎn)型對五大產(chǎn)業(yè)的影響》的研 究分析， 積極向省廳《國庫管理動態(tài)》和市財政信息網(wǎng)報送財 政信息及專題調(diào)研，為領(lǐng)導(dǎo)決策做好參謀。

【代理國庫工作總結(jié)】

2013 年 XXX 國庫股上半年工作總結(jié)一、規(guī)范管理，有條不紊組織各項日?；A(chǔ)工作 1、落實年初確定的財政收支目 標責任，認真做好預(yù)算收支執(zhí)行及分析。認真做好了財政收支旬、月報和預(yù)算執(zhí)行情 況分析，做到了報送及時、數(shù)據(jù)準確，分析預(yù)算執(zhí)行情況中存在的問題并提出相應(yīng)的 措施，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供詳細信息。執(zhí)行分析榮獲 預(yù)算執(zhí)行分析評比三等獎。2、組織 完成市本級和全市財政總決算、部門決算報表的具體布置、編報、審核匯總、上報等 工作。

部門決算報表評比二等獎。3、認真辦理市本級預(yù)算內(nèi)、外資金和專戶資金撥 款、記賬、對賬，及時進行了會計核算和賬務(wù)處理，確保會計核算真實、準確、可靠。

4、做好資金調(diào)度工作，確保財政資金的及時撥付。5、進一步加強稅務(wù)、金庫等部門 的協(xié)作與聯(lián)系。及時協(xié)調(diào)征管中存在的問題，疏通稅款流通渠道，實現(xiàn)稅收“顆粒歸 倉” 。6、加強銀行賬戶規(guī)范管理。

做好全市預(yù)算單位銀行賬戶審批、備案等日常工作， 完善賬戶管理制度，進一步規(guī)范單位賬戶審批。

二、完善財政國庫管理改革相關(guān)工作。1、國庫集中支付改革工作全面完成，全市 128 家預(yù)算單位全部上線實行。

規(guī)范國庫集中支付操作流程。

根據(jù)我市財政國庫支付特 點和實際情況，完善國庫集中支付系統(tǒng)建設(shè)，進一步簡化程序、拓寬范圍，不斷提高 財政資金直接支付的比例。2、公務(wù)卡改革改革工作。去年公務(wù)卡已全部實行，但用卡 資金量小，上半年我們積極和幾家代理銀行聯(lián)系，再一次到單位進行宣傳發(fā)動和發(fā)卡。

力爭下半年帥卡資金量能增加。

三、認真細致做好財政專戶清理撤并工作。組織對財政資金專戶進行了清理、歸并 和撤銷。今年撤并專戶 個，保留 個，為確保資金的安全，已將各業(yè)務(wù)股室專項資金賬 戶 個納入國庫統(tǒng)一管理，出納崗位設(shè)在國庫，會計崗位設(shè)在各業(yè)務(wù)股室，做到財政資 金專戶納入財政國庫部門統(tǒng)一管理， 建立了財政資金專戶管理檔案和財政資金專戶管理 年度報告制度。

四、完善股室內(nèi)控制度建設(shè)，保障了財政資金使用的安全。為加強財政資金安全管 理，確保財政資金安全，主要加強以下幾項工作：一是加強職責分工控制。完善股室崗 位責任制、職務(wù)分離制度。二是規(guī)范資金審核撥付規(guī)程，加強對專項資金撥付依據(jù)和要 素的審核。三是嚴格執(zhí)行集中支付撥付業(yè)務(wù)必須經(jīng)過逐級審核批準后方予辦理,業(yè)務(wù)股 室、國庫部門、集中支付局均按照各自的權(quán)限進行審批辦理。四是加強印章控制。財務(wù) 章由專人保管,個人名章由其本人或授權(quán)人員保管,嚴禁一人保管支付款項所需的全部 印章,并嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。三是加強內(nèi)部監(jiān)督檢查。定期或不定期地組織人員 檢查印章保管等情況,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。