【財(cái)政資金管理自查報(bào)告】

關(guān)于財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的自查報(bào)告縣財(cái)政局

為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管 理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù) 財(cái)發(fā)[2011]94 號(hào)文件精神，我公司重點(diǎn)對(duì) 2010 年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金 使用、管理進(jìn)行了自查， 現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下

一、2009 年至 2010 年專項(xiàng)資金的收支情況 1、 2010 年 1 月 7 日收到財(cái)政撥付貸款貼息資金 2、 2010 年 11 月 10 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 3、 2010 年 12 月 6 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 4、 2010 年 12 月 18 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 萬元， 萬元。

萬元。

萬元。5、2010 年 12 月 23 日收到財(cái)政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng) 資金 萬元。

2010 年度共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 元資金分期列入利息支出。

項(xiàng)細(xì)化支出，購置設(shè)備支出 萬元，其中

萬萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分 萬元,土建工程支出 萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí) 施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使 用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支 持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用 逐步規(guī)范。規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。 二、存在的問題 經(jīng)過自查我們認(rèn)為資金能按項(xiàng)目計(jì)劃來執(zhí)行，但也存 在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點(diǎn)

(一)項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目前期工作 準(zhǔn)備不夠充分。

(二)項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。

一是一些經(jīng)費(fèi)沒有列入項(xiàng)目預(yù)算，如設(shè)計(jì)費(fèi)、評(píng)審經(jīng)費(fèi)、項(xiàng) 目可性行研究報(bào)告費(fèi)用、特別是請(qǐng)省內(nèi)外專家的費(fèi)用沒列入 項(xiàng)目規(guī)劃經(jīng)費(fèi)中，而這些經(jīng)費(fèi)又是需要支出的; (三)制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對(duì)專項(xiàng)資金的管 理、使用和監(jiān)督等方面目前沒有具體的規(guī)定或辦法， (四)個(gè)別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、 履行等方面存在一些問題，先有支出才有項(xiàng)目合同，一些規(guī) 劃設(shè)計(jì)的工作經(jīng)費(fèi)列支不夠合理。

三、整改措施 通過這次自查，對(duì)專項(xiàng)資金的管理使用方面存在的問 題提出以下改進(jìn)措施

1、建立或完善預(yù)算項(xiàng)目和專項(xiàng)資金使用的考核機(jī)制。

2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。

3、科學(xué)合理編制項(xiàng)目，要科學(xué)合理選定項(xiàng)目，不斷完 善項(xiàng)目論證、評(píng)審、報(bào)批程序，做好項(xiàng)目前期工作(包括資 金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等) ; 4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項(xiàng)資金要 按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金?？顚Ｓ谩挝?公章)二 0 一一年五月八日

【財(cái)政資金管理自查報(bào)告】

***開展財(cái)政資金安全檢查的 自查報(bào)告 根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)<財(cái)政部關(guān)于開展地方財(cái)政資金安全檢查工作的通知>的通知》的 要求，***黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)到加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理，既是財(cái)政管 理的重要措施，也是財(cái)政部門開展黨風(fēng)廉政建設(shè)的核心內(nèi)容。我*于 4 月 1 日至 4 月 5 日完成了財(cái)政資金安全自查工作，具體內(nèi)容如下

組織領(lǐng)導(dǎo)方面。

***黨政領(lǐng)導(dǎo)充分重視財(cái)政資金的安全管理工作，并對(duì)加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理提 出了要切實(shí)做到思想上認(rèn)識(shí)到位、 行動(dòng)上落實(shí)到位， 把抓收支與抓管理結(jié)合起來， 把抓業(yè)務(wù)與抓黨風(fēng)廉政建設(shè)結(jié)合起來的明確要求，并采取了有效措施，不斷完善 和改進(jìn)財(cái)政資金安全管理制度，確保了我*財(cái)政資金的安全，確保了我*財(cái)政干部 的安全。

在日常工作中，***黨政領(lǐng)導(dǎo)時(shí)時(shí)了解并掌握資金收付管理關(guān)鍵崗位工作人員的 思想動(dòng)態(tài)， 以及可能對(duì)資金安全構(gòu)成潛在風(fēng)險(xiǎn)的不良嗜好等，并將財(cái)政資金安全 管理作為黨風(fēng)廉政教育和法制法紀(jì)教育的一項(xiàng)重要內(nèi)容， 定期開展財(cái)政資金安全 管理方面的教育和培訓(xùn)。近幾年我*每年年終都按照黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)要求， 由*紀(jì)委組織一次針對(duì)我*的財(cái)政資金安全性的財(cái)務(wù)大檢查。

制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。

***財(cái)政*按照國家有關(guān)財(cái)政資金管理和會(huì)計(jì)核算的要求，制定了資金安全管理 相關(guān)制度;實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部稽核制度;建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯(cuò)機(jī)制;建立了 相關(guān)崗位的考評(píng)制度、獎(jiǎng)懲制度和輪崗制度;從事資金收付管理的工作人員也實(shí) 行回避制度。

崗位設(shè)置和人員配備方面。

***財(cái)政*按規(guī)定業(yè)務(wù)流程設(shè)置滿足財(cái)政資金安全管理需要的崗位;財(cái)政資金撥 付管理嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付、復(fù)核、稽核和單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)的分工負(fù)責(zé)制; 按照工作任務(wù)明確規(guī)定各崗位的職責(zé)權(quán)限;明確規(guī)定了撥款人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)稽 核、賬務(wù)或檔案管理工作;財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員的錄用經(jīng)過了嚴(yán)格的綜合考評(píng);財(cái) 政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。

資金收付管理方面。

***財(cái)政*建立了科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金收付管理流程;對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目 進(jìn)度等進(jìn)行審核;對(duì)財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)要求單位按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān) 附件;撥款人員對(duì)各類撥款憑證及其附件的*有要素進(jìn)行全面規(guī)范審核，復(fù)核人員 對(duì)撥款人員提交的憑證、單據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核;實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算的地方，已將會(huì) 計(jì)核算實(shí)有資金賬戶改為零余額賬戶;財(cái)政匯繳專戶、非稅收入歸集性賬戶等非 稅收入收繳賬戶中資金能及時(shí)進(jìn)行清算，對(duì)收繳賬戶資金進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控。

賬務(wù)處理方面。

***財(cái)政*辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報(bào)表能及時(shí)轉(zhuǎn)交記賬人員保管，記賬 人員全面核對(duì)后按日及時(shí)登錄賬務(wù);相關(guān)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他 會(huì)計(jì)資料，都按規(guī)定建立檔案，妥善保管;在崗位變動(dòng)后，***財(cái)政*嚴(yán)格按照有關(guān) 規(guī)定辦理財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員工作移交手續(xù)，并制定規(guī)范的移交清冊(cè);我*按照規(guī) 范化要求進(jìn)行年終結(jié)賬。

對(duì)賬管理方面。 ***財(cái)政*建立了財(cái)政內(nèi)部相關(guān)職能之間的定期對(duì)賬制度， 定期進(jìn)行賬證、 賬賬、 賬實(shí)核對(duì);建立了財(cái)政*銀行之間的定期對(duì)賬制度;銀行之間對(duì)賬， 做到銀行存款余 額與資金收付明細(xì)賬全部核對(duì)相符。

財(cái)政資金專戶管理方面。

***財(cái)政*的財(cái)政資金專戶是在規(guī)定的銀行范圍開設(shè)的;新增設(shè)財(cái)政資金專戶嚴(yán) 格執(zhí)行規(guī)定的審批程序;按照有關(guān)要求對(duì)財(cái)政資金專戶進(jìn)行了清理、歸并和撤銷; 財(cái)政資金專戶全部納入財(cái)政國庫部門統(tǒng)一管理;建立了財(cái)政資金專戶管理檔案制 度;建立了財(cái)政資金專戶管理年度報(bào)告制度。

印鑒和票據(jù)管理方面。

***財(cái)政*負(fù)責(zé)核算和管理賬務(wù)建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度;撥款印章安 排專人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行了分人分印管理;對(duì)印章的保管采取了必要的安全措施， 做到人走章鎖;資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證安排了專人負(fù)責(zé)保管，采取了必要的安 全保護(hù)措施，建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷制度。

信息系統(tǒng)管理方面。

***財(cái)政*資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理;明確規(guī)定了系統(tǒng)維護(hù)人員不得 辦理資金收付業(yè)務(wù);根據(jù)崗位分工情況，設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限;信息系統(tǒng)相關(guān)操 作環(huán)節(jié)都設(shè)置了安全密碼，安全密碼由專人分別保管;安全密碼采取了定期更改 等安全保護(hù)措施。綿竹市招商局 財(cái)政資金安全檢查自查報(bào)告市財(cái)政局

按照綿竹市財(cái)政局文件精神，我局在近日對(duì)局內(nèi)財(cái)政資 金和財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下

一、成立了財(cái)政資金安全檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組 成立了以招商局局長王道彬?yàn)榻M長，分管財(cái)務(wù)、紀(jì)檢工 作的副局長羅雪菲為副組長財(cái)務(wù)人員為成員的財(cái)政資金安 全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過場(chǎng)，收到實(shí)效。 二、檢查內(nèi)容 (一)內(nèi)部控制制度 1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財(cái)務(wù)管理制 度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費(fèi)、物質(zhì)、 固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費(fèi)報(bào)銷管理辦法》《財(cái) 務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。

2、財(cái)政票據(jù)專人管理，建立了臺(tái)帳，年底清零并按財(cái) 政票據(jù)管理要求進(jìn)行注銷。

3、印鑒按要求進(jìn)行管理和使用。

4、財(cái)政、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。

崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。

5、監(jiān)督檢查機(jī)制健全。

(二)財(cái)務(wù)管理 1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。

2、現(xiàn)有賬戶按要求進(jìn)行管理和使用，無違規(guī)開設(shè)賬戶 現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。

(三)資金管理 1、財(cái)政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實(shí)用; 2、財(cái)政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善; 3、財(cái)政資金審核到位，資料齊全、完善。

4、無財(cái)政自己未納入國庫集中支付現(xiàn)象。

【財(cái)政資金管理自查報(bào)告】

開展財(cái)政資金監(jiān)管工作自查報(bào)告XXX 鄉(xiāng)財(cái)政所 (2012 年 5 月)根據(jù)《XXX 財(cái)政廳關(guān)于開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作檢查 的實(shí)施方案》文件精神，我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照文件精神，精心組織， 積極配合， 認(rèn)真的進(jìn)行了自查工作。

現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下

一、 基本情況 XXX 鄉(xiāng)座落于 XXX 中部，東鄰 XX、XXX、XXX，南連 XXX 鎮(zhèn)、XXX 鄉(xiāng);西靠 XXX、XXX 鄉(xiāng);北與 XXX 鎮(zhèn)接壤。南北長 23 公里，東西寬 11 公里，總面積 163.5 平方公里，耕地面 積 XXX 畝。全鄉(xiāng)分東山、西山、川區(qū)三大部分，鄉(xiāng)政府駐地 距 XXX15 公里。

二、 組織領(lǐng)導(dǎo) 我鄉(xiāng)接到文件后高度重視，及時(shí)召開專題會(huì)議安排部署 項(xiàng)目資金和補(bǔ)貼資金監(jiān)管工作。

一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)。成立由政府鄉(xiāng)長 XXX 為組 一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo) 長，財(cái)政所所長、各村村主任為成員的財(cái)政資金監(jiān)管工作的 領(lǐng)導(dǎo)小組。并且根據(jù)文件精神整理有關(guān)財(cái)政資金監(jiān)管文件， 按照文件的主題歸類，分別統(tǒng)計(jì)以“政府”、“財(cái)政部門” 和“財(cái)政部門股室”名義下發(fā)的文件。 二是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管范圍。

二是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管范圍。將所有財(cái)政性資金納入監(jiān) 管范圍，在資金使用的事前、事中和事后實(shí)施監(jiān)管。

三是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金監(jiān)管。

三是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金監(jiān)管。實(shí)行綜合預(yù)算管理，對(duì) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)征收的財(cái)政收入，按照規(guī)定及時(shí)、足額繳入國庫， 嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，全面清理預(yù)算外收入，按照 “鄉(xiāng)財(cái)縣管”相關(guān)規(guī)定辦理收支業(yè)務(wù)。日常支出按照定額、 定項(xiàng)、專項(xiàng)管理模式，嚴(yán)格執(zhí)行各類支出標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)臨時(shí)性、 突發(fā)性和大額支出或調(diào)整，要經(jīng)集體研究后方可安排支出。

四是加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)管。

四是加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)管。加大對(duì)納入鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算管理的 項(xiàng)目資金監(jiān)管力度，鄉(xiāng)財(cái)政從項(xiàng)目申報(bào)、工程實(shí)施、工程監(jiān) 理、竣工驗(yàn)收、資金報(bào)賬等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全程監(jiān)管，把握項(xiàng) 目資金監(jiān)管的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做好項(xiàng)目公示，對(duì)工程項(xiàng)目做到及 時(shí)驗(yàn)收決算，并就項(xiàng)目運(yùn)行效果定期或不定期向縣財(cái)政局及 相關(guān)主管部門報(bào)告，同時(shí)做好項(xiàng)目建設(shè)資金的基礎(chǔ)管理工 作。

五是加強(qiáng)涉農(nóng)資金的監(jiān)管。

五是加強(qiáng)涉農(nóng)資金的監(jiān)管。明確涉農(nóng)資金監(jiān)管工作重 點(diǎn)，自覺、主動(dòng)接受社會(huì)各界的監(jiān)督，對(duì)各項(xiàng)涉農(nóng)資金要做 到及時(shí)公開、公示補(bǔ)助政策和補(bǔ)助對(duì)象，各項(xiàng)惠農(nóng)資金全部 通過“一卡通”發(fā)放，切實(shí)將補(bǔ)助資金落實(shí)到戶。扎實(shí)做好 補(bǔ)助信息的基礎(chǔ)管理工作，以電腦為平臺(tái)建好各項(xiàng)補(bǔ)助的分 類臺(tái)帳，及時(shí)對(duì)變更信息進(jìn)行補(bǔ)充、更新，確保基礎(chǔ)信息完 整、真實(shí)、準(zhǔn)確。 六是加強(qiáng)鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理。

六是加強(qiáng)鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理。完善“村財(cái)村用鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”制 財(cái)務(wù)管理 度，積極開展農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清理工作，全面推 進(jìn)財(cái)政資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、 存在的問題和建議 通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的自查，發(fā)現(xiàn)有很多的資金 用于我鄉(xiāng)農(nóng)民補(bǔ)貼和項(xiàng)目建設(shè)，但是在監(jiān)管沒有跟上的情況 下我鄉(xiāng)財(cái)政無法統(tǒng)計(jì)，原因?yàn)榭h財(cái)政撥付其他部門后，其他 部門用于我鄉(xiāng)的補(bǔ)貼和項(xiàng)目建設(shè)，有很多資金沒有經(jīng)過鄉(xiāng)級(jí) 財(cái)政，鄉(xiāng)級(jí)無法監(jiān)管。經(jīng)過鄉(xiāng)級(jí)的資金我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)制 度管理、使用財(cái)政支農(nóng)資金，沒有截留、擠占、挪用現(xiàn)象。

針對(duì)近幾年首次在鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展財(cái)政資金監(jiān)管工作，存在的 問題較多，作為鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政所建議：第一、建立財(cái)政資金監(jiān)管 工作長效機(jī)制，常抓不懈;第二、針對(duì)近幾年財(cái)政資金項(xiàng)目 較多，對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目的公示、信息傳遞、巡視巡查在正常的 工作中注意收集材料。第三、加強(qiáng)項(xiàng)目的巡視巡查，資金的 跟蹤檢查。